2016年度云浮市云城区财政局部门决算

一、部门主要职能

（一）贯彻执行国家、省和市有关财政、税收的法律、法规、规章和方针政策；组织拟订财政、资产评估、财务会计、农村财务等方面的地方性管理制度，并监督实施；参与有关地方税收制度和规定的拟订。

（二）拟订我区财政发展战略、中长期财政规划，参与制定各项宏观经济政策；执行中央与地方、国家与企业的分配政策；提出运用财税政策实施宏观调控和综合平衡社会财力的建议。

（三）编制年度区级预决算草案并组织执行，受区人民政府委托，向区人民代表大会报告区级和全区预算及其执行情况，向区人大常委会报告决算。

（四）制定财政和预算收入计划，管理和监督各项财政收入。

（五）管理和监督各项财政支出；区级非税收入及各项政府性基金的管理；管理和监督彩票发行与彩票市场；管理国债发行、兑付及相关工作；管理政府债务、政府贷款业务、财政票据。

（六）拟订和执行需要全区统一规定的行政事业单位开支标准和政府采购政策、制度；负责建立和实施国库集中支付制度；管理区级财政社会保障支出，组织实施对社会保障资金使用的财政监督；执行社会保障资金财务制度、基本建设财务制度和涉外企业财务制度。

（七）执行财政支出绩效评价指标体系及评价标准；组织实施财政支出绩效评价、公共资源统计分析及评价；组织开展企业、行政事业单位等会计决算报表汇总和分析。

（八）参与财政性资金项目安排总量研究；组织调度财政性基本建设资金，参与财政性资金投资项目的工程预算审核，负责对财政性资金投资项目的工程结算和竣工财务决算，参与项目竣工验收；监督执行政府采购政策，指导全区政府采购和信息统计工作；参与工程造价管理，会同有关部门制定对区级财政性资金基本建设重点项目的管理规章、制度和办法。

（九）贯彻执行会计法规和制度，依法监管注册会计师和会计师事务所的业务，管理和指导社会审计工作。

（十）统一管理资产评估行业，指导和监督评估机构和注册评估师的业务，办理涉及国家和集体产权权益的资产评估项目立项确认。

（十一）监督财税方针、政策、法规和财会制度的执行情况；检查、反映财政收支管理中的重大问题，提出加强财政管理的政策建议。

（十二）制定财政教育规划，组织财政人员培训、财政宣传和信息工作。

（十三）贯彻执行国家、省、市关于农业综合开发管理、农村财务管理的方针政策和法律法规。按国家、省农业综合开发办公室批准的计划组织项目实施；指导、监督各镇（街）农村财务、会计、村务公开与民主管理工作；负责农村集体经济审计监督与管理工作。

（十四）贯彻执行国家、省、市关于金融工作的方针政策和法律法规，研究分析地方金融方面的情况和问题，拟订金融产业发展政策与规划并组织实施；指导、协调全区金融改革创新，督促落实执行区委、区政府有关金融工作的各项决议、决定、重要工作部署；协助和支持中央、省、市驻云浮金融监管机构对各银行、证券、期货、保险、信托等金融及行业自律组织的监管以及防范、处置、化解金融机构的金融风险问题，建立金融风险预警体系，组织协调金融突发事件应急工作，配合有关部门查处、打击非法金融机构和非法金融业务活动。

（十五）承办区人民政府和市财政局交办的其他事项。

二、部门决算单位构成

云浮市云城区财政局是正科级党政机关单位，内设机构有：办公室、人事股、预算股、国库股、综合股、行政政法股、教科文股、工贸发展股（挂外经金融股牌子）、国有资产管理股、农业股、农业综合开发办公室、社会保障股、经济建设股、会计股、农村财务管理股、监督检查办公室（挂法规股牌子）、绩效评价股、政府采购管理股、金融股等股室，所属参公管理事业单位有：云城区财政国库支付中心、云城区财政局票据监管中心、云城区财政局投资审核中心、云城区农村合作基金会资产管理办公室、云城区财政局基层财政所（分别是：云城财政所、高峰财政所、河口财政所、安塘财政所、思劳财政所、腰古财政所、前锋财政所、南盛财政所）、云城区财政局基层财政结算中心（分别是：高峰财政结算中心、思劳财政结算中心、腰古财政结算中心、前锋财政结算中心、南盛财政结算中心）等。

三、部门决算表格

 附件：2016年度决算公开表格（8张）.XLS

四、部门决算情况说明

（一）收入支出决算总体情况说明

云浮市云城区财政局2016年度收入总计2382.54万元，支出总计2382.54万元。与2015年相比，收、支总计各增加1258.54万元，增幅111.97%。

（二）收入决算情况说明

云浮市云城区财政局2016年度收入合计2079.17万元，其中：财政拨款收入2078.31万元，占99.96%；其他收入0.86万元，占0.04%。

（三）支出决算情况说明

云浮市云城区财政局2016年度支出合计1747.65万元，其中：基本支出1747.65万元。

（四）财政拨款收入支出决算总体情况说明

云浮市云城区财政局2016年度财政拨款收支总决算2381.68万元，与2015年相比，财政拨款收、支各增加1268.13，增幅113.88%。

（五）一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

1、财政拨款支出决算总体情况

云浮市云城区财政局2016年度财政拨款支出1746.79万元，占本年支出合计的99.95%。与2015年相比，财政拨款支出增加936.61万元，增幅115.60%。

2、财政拨款支出决算结构情况

云浮市云城区财政局2016年度财政拨款支出1746.79万元，其中：一般公共服务支出1310.20万元，占75.01%；社会保障和就业支出275.11万元，占15.75%；医疗卫生与计划生育支出53.27万元，占3.05%；住房保障支出108.21万元，占6.19%。

3、财政拨款支出决算具体情况

云浮市云城区财政局2016年度财政拨款支出年初预算为2319.53万元，支出决算为1746.79万元，完成年初预算的75.31%，预算数大于决算数的主要原因是部分支出项目列入年初预算，但未能在本年度完成。

（六）一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

云浮市云城区财政局2016年度一般公共预算财政拨款基本支出1746.79万元，其中人员经费1423.84万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、社会保障缴费、其他工资福利支出、离休费、退休费、抚恤金、生活补助、医疗费、住房公积金、购房补贴、其他对个人和家庭的补助支出；公用经费322.95万元，主要包括：办公费、印刷费、手续费、水费、电费、邮电费、差旅费、维修（护）费、培训费、公务接待费、劳务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他商品和服务支出、办公设备购置。

（七）一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

云浮市云城区财政局2016年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出预算为47万元，支出决算为25.42万元，完成年初预算的54.08%。其中：

1、因公出国（境）费支出决算为0万元，该项目年初无列预算。

2、公务用车购置及运行维护费支出决算为6.43万元，完成年初预算的29.23%，主要包括：（1）公务用车购置数0辆；（2）公务车保有量3辆，全年运行维护费支出6.43万元，平均每辆2.14万元。2016年度公务用车购置及运行维护费支出决算比2015年度减少13.74万元，下降68.12%，主要原因是贯彻落实中央和国家机关公务用车改革精神，减少公务用车的数量。

3、公务接待费支出决算为18.99万元，完成年初预算的75.96%，主要用于接待各县（市、区）交流工作情况、上级检查调研、相关部门指导工作及招商引资等支出,接待批次为247批,接待人数为1321人。与2015年相比，支出增加5.54万元，增幅41.19%，主要原因是招商引资工作力度的加大、各项检查工作的增加。

（八）其他重要事项的情况说明

1、机关运行经费支出情况。2016年度，云浮市云城区财政局机关运行经费支出304.94万元，

2、国有资产占用情况。截至2016年12月31日，云浮市云城区财政局共有一般公务用车3辆。

（九）名词解释

1、财政拨款收入：指区财政当年拨付的资金。

2、其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“上级补助收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的收入。

3、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

4、一般公共服务（类）财政事务（款）行政运行（项）：指财政局用于保障机构正常运行、开展日常工作的基本支出。

5、一般公共服务（类）财政事务（款）其他财政事务支出（项）：指财政局开展其他财政事务方面的支出。

6、社会保障和就业支出（类）行政事业单位离退休（类）归口管理的行政单位离退休（项）：指财政局离退休人员的支出。

7、社会保障和就业支出（类）抚恤（款）死亡抚恤（项）：指财政局病故人员的抚恤金。

8、医疗卫生与计划生育支出（类）医疗保障（款）行政单位医疗（项）：指财政局基本医疗保险缴费经费。

9、住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）：指按照国务院《住房公积金管理条例》的规定，在职人员执行一定的工资计缴基数、缴存比例缴纳的住房公积金单位部分支出（财政局缴存比例为12%）。

10、住房保障支出（类）住房改革支出（款）购房补贴（项）：指《关于进一步规范和完善云城区机关事业单位住房改革补贴发放办法》的有关规定，发放的住房改革补贴。

11、年末结转和结余：反映本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

12、“三公”经费：指纳入财政支出预决算管理的“三公”经费，包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中：因公出国（境）费反映单位公务出国（境）旅费、交通费、住宿费、伙食费、培训费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置（含车辆购置税）支出及车辆燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出；公务接待费反映单位按有关公务接待管理规定开支的各类公务接待支出。