2016年度云浮市云城区财政局部门决算

一、云浮市云城区财政局概况

（一）部门主要职能

云浮市云城区财政局是正科级党政机关单位，主要行政职能是主管财政收支、财税政策、财政监督和国有资产管理工作的综合经济部门，为云城区人民政府组成部门。主要职责：

1、贯彻执行国家、省和市有关财政、税收的法律、法规、规章和方针政策；组织拟订财政、资产评估、财务会计、农村财务等方面的地方性管理制度，并监督实施；参与有关地方税收制度和规定的拟订。

2、拟订我区财政发展战略、中长期财政规划，参与制定各项宏观经济政策；执行中央与地方、国家与企业的分配政策；提出运用财税政策实施宏观调控和综合平衡社会财力的建议。

3、编制年度区级预决算草案并组织执行，受区人民政府委托，向区人民代表大会报告区级和全区预算及其执行情况，向区人大常委会报告决算。

4、制定财政和预算收入计划，管理和监督各项财政收入。

5、管理和监督各项财政支出；区级非税收入及各项政府性基金的管理；管理和监督彩票发行与彩票市场；管理国债发行、兑付及相关工作；管理政府债务、政府贷款业务、财政票据。

6、拟订和执行需要全区统一规定的行政事业单位开支标准和政府采购政策、制度；负责建立和实施国库集中支付制度；管理区级财政社会保障支出，组织实施对社会保障资金使用的财政监督；执行社会保障资金财务制度、基本建设财务制度和涉外企业财务制度。

7、执行财政支出绩效评价指标体系及评价标准；组织实施财政支出绩效评价、公共资源统计分析及评价；组织开展企业、行政事业单位等会计决算报表汇总和分析。

8、参与财政性资金项目安排总量研究；组织调度财政性基本建设资金，参与财政性资金投资项目的工程预算审核，负责对财政性资金投资项目的工程结算和竣工财务决算，参与项目竣工验收；监督执行政府采购政策，指导全区政府采购和信息统计工作；参与工程造价管理，会同有关部门制定对区级财政性资金基本建设重点项目的管理规章、制度和办法。

9、贯彻执行会计法规和制度，依法监管注册会计师和会计师事务所的业务，管理和指导社会审计工作。

10、统一管理资产评估行业，指导和监督评估机构和注册评估师的业务，办理涉及国家和集体产权权益的资产评估项目立项确认。

11、监督财税方针、政策、法规和财会制度的执行情况；检查、反映财政收支管理中的重大问题，提出加强财政管理的政策建议。

12、制定财政教育规划，组织财政人员培训、财政宣传和信息工作。

13、贯彻执行国家、省、市关于农业综合开发管理、农村财务管理的方针政策和法律法规。按国家、省农业综合开发办公室批准的计划组织项目实施；指导、监督各镇（街）农村财务、会计、村务公开与民主管理工作；负责农村集体经济审计监督与管理工作。

14、贯彻执行国家、省、市关于金融工作的方针政策和法律法规，研究分析地方金融方面的情况和问题，拟订金融产业发展政策与规划并组织实施；指导、协调全区金融改革创新，督促落实执行区委、区政府有关金融工作的各项决议、决定、重要工作部署；协助和支持中央、省、市驻云浮金融监管机构对各银行、证券、期货、保险、信托等金融及行业自律组织的监管以及防范、处置、化解金融机构的金融风险问题，建立金融风险预警体系，组织协调金融突发事件应急工作，配合有关部门查处、打击非法金融机构和非法金融业务活动。

15、承办区人民政府和市财政局交办的其他事项。

（二）机构设置

云浮市云城区财政局是正科级党政机关单位，内设机构有：办公室、人事股、预算股、国库股、综合股、行政政法股、教科文股、工贸发展股（挂外经金融股牌子）、国有资产管理股、农业股、农业综合开发办公室、社会保障股、经济建设股、会计股、农村财务管理股、监督检查办公室（挂法规股牌子）、绩效评价股、政府采购管理股、金融股等股室，所属参公管理事业单位有：云城区财政国库支付中心、云城区财政局票据监管中心、云城区财政局投资审核中心、云城区农村合作基金会资产管理办公室、云城区财政局基层财政所（分别是：云城财政所、高峰财政所、河口财政所、安塘财政所、思劳财政所、腰古财政所、前锋财政所、南盛财政所）、云城区财政局基层财政结算中心（分别是：高峰财政结算中心、思劳财政结算中心、腰古财政结算中心、前锋财政结算中心、南盛财政结算中心）等。

二、云浮市云城区财政局部门决算表

注：本表反映部门本年度的总收支和年末结转情况。

注：本表反映部门本年度取得的各项收入情况。

支出决算表

注：本表反映部门本年度各项支出情况。

财政拨款收入支出决算总表

公开04表

部门：云浮市云城区财政局                                              单位：万元

注：本表反映部门本年度财政拨款的总收支和年末结转结余情况。

注：本表反映部门本年度一般公共预算财政拨款实际支出情况。

一般公共预算财政拨款基本支出决算表

公开06表

部门：云浮市云城区财政局                                             单位：万元

注：本表反映部门本年度一般公共预算财政拨款基本支出明细情况。

注：本表反映部门本年度财政拨款“三公”经费支出情况。

注：本表反映部门本年度政府性基金预算财政拨款收支情况。

三、云浮市云城区财政局2016年部门决算情况说明

（一）2016年度收入支出决算总体情况说明

1、2016年度收入决算情况

云浮市云城区财政局2016年度总收入2079.17万元，其中：本年收入2079.17万元。具体情况如下：

（1）财政拨款收入2078.31万元，比上年决算数增加1253.79万元，增长152.06%。主要原因：一是工资、津贴补贴的增加；二是委托外聘公司审核咨询费用增加。

（2）其他收入0.86万元，比上年决算数减少4.57万元，下降84.16%。主要原因：只有利息收入，无其他收入来源。

2、2016年度支出决算情况

云浮市云城区财政局2016年度总支出合计1747.65万元，其中：基本支出1747.65万元。具体情况如下：

（1）一般公共服务支出1311.06万元，主要用于工资、津贴补贴及其他财政事务支出，比上年决算数增加740.26万元，增长129.69%，主要原因：一是工资、津贴补贴的增加；二是委托外聘公司审核咨询费用增加。

（2）社会保障和就业支出275.11万元，主要用于离退休人员工资、死亡抚恤等支出，比上年决算数增加140.92万元，增长105.01%，主要原因：离退休人员工资、死亡抚恤支出增加。

（3）医疗卫生与计划生育支出53.27万元，主要是行政单位医疗支出，比上年决算数增加18万元，增长51.03%，主要原因：行政单位医疗支出的增加。

（4）住房保障支出108.21万元，主要是住房公积金、购房补贴支出，比上年决算数增加27.84万元，增长34.64%，主要原因：一是住房公积金支出增加；二是2016年11月增加住房改革补贴的支出。

（二）2016年度财政拨款收入支出决算总表说明

1、2016年度财政拨款收入说明

云浮市云城区财政局2016年度财政拨款收入合计2078.31万元。其中：一般公共预算财政拨款收入2078.31万元，比年初预算数减少241.22万元，下降10.40%；主要原因是行政运行相关收入的减少。

2、2016年度财政拨款支出说明

云浮市云城区财政局2016年度财政拨款支出合计1746.79万元。其中：一般公共预算财政拨款支出1746.79万元，比年初预算数减少572.74万元，下降24.69%；主要原因是行政运行相关支出的减少。具体情况如下：

（1）一般公共服务支出1310.20万元，主要用于工资、津贴补贴及其他财政事务支出。

（2）社会保障和就业支出275.11万元，主要用于离退休人员工资、死亡抚恤等支出。

（3）医疗卫生与计划生育支出53.27万元，主要是行政单位医疗支出。

（4）住房保障支出108.21万元，主要是住房公积金、购房补贴支出。

（三）2016年度财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

1、“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

云浮市云城区财政局2016年度“三公”经费财政拨款支出决算为25.42万元，完成预算47万元的54.08%。其中：公务用车购置及运行维护费支出决算为6.43万元，完成预算22万元的29.23%；公务接待费支出决算为18.99万元，完成预算25万元的75.96%。2016年度“三公”经费支出决算小于预算数的主要原因是认真贯彻落实中央八项规定精神和厉行节约的要求，贯彻落实中央和国家机关公务用车改革精神，减少公务用车的数量，从严控制“三公”经费开支，全年实际支出比预算有所节约。

2、“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

2016年“三公”经费财政拨款支出决算中，公务用车购置及运行维护费支出6.43万元，占25.30%；公务接待费支出18.99万元，占74.70%。具体情况如下：

（1）公务用车购置及运行维护费支出6.43万元，其中：公务用车运行及维护支出6.43万元，公务用车保有量为3辆，主要用于下乡进行各项工作检查。

（2）公务接待费支出18.99万元，主要用于接待各县（市、区）交流工作情况、上级检查调研、相关部门指导工作及招商引资等支出。2016年，共接待批次247批,接待人数为1321人。

（四）其他重要事项的情况说明

1、机关运行经费支出情况

2016年度，云浮市云城区财政局机关运行经费支出322.95万元，比上年增加194.4万元，增长151.22%。主要原因是：一是云浮市云城区财政局机房建设费用支出；二是委托外聘公司审核咨询费用。

2、国有资产占用情况。

截至2016年12月31日，云浮市云城区财政局共有一般公务用车3辆。

四、名词解释

（一）财政拨款收入：指财政当年拨付的资金事业收入。

（二）其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的收入。主要是非本级财政拨款、存款利息收入、事业单位固定资产出租收入等。

（三）年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

（四）一般公共服务（类）财政事务（款）行政运行（项）：指财政局用于保障机构正常运行、开展日常工作的基本支出。

（五）一般公共服务（类）财政事务（款）其他财政事务支出（项）：指财政局开展其他财政事务方面的支出。

（六）社会保障和就业支出（类）行政事业单位离退休（类）归口管理的行政单位离退休（项）：指财政局离退休人员的支出。

（七）社会保障和就业支出（类）抚恤（款）死亡抚恤（项）：指财政局病故人员的抚恤金。

（八）医疗卫生与计划生育支出（类）医疗保障（款）行政单位医疗（项）：指财政局基本医疗保险缴费经费。

（九）住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）：指按照国务院《住房公积金管理条例》的规定，在职人员执行一定的工资计缴基数、缴存比例缴纳的住房公积金单位部分支出（财政局缴存比例为12%）。

（十）住房保障支出（类）住房改革支出（款）购房补贴（项）：指《关于进一步规范和完善云城区机关事业单位住房改革补贴发放办法》的有关规定，发放的住房改革补贴。

（十一）年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

（十二）基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务面发生的人员支出和公用支出。

（十三） “三公”经费：按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。（1）因公出国（境）费，指单位工作人员公务出国（境）的住宿费、旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出。（2）公务用车购置及运行费，指单位公务用车购置费及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出。公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括领导干部专车、一般公务用车和执法执勤用车。（3）公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

（十四）机关运行经费：指为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专项材料及一般设备购置费、办公用房水电费、取暖费、物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。