云浮市云城区十五届人大

五 次 会 议 文 件（六）

云浮市云城区2014年预算执行情况

和2015年预算草案的报告

——2015年2月4日在云浮市云城区第十五届

人民代表大会第五次会议上

云浮市云城区财政局局长  廖文华

各位代表：

我受区人民政府的委托，向大会书面报告云城区2014年财政预算执行情况和2015年预算草案的报告，请予审议，并请列席人员提出意见。

2014年预算执行情况

2014年，我区财政在区委、区政府的正确领导下，在上级财政部门的关心指导下，在区人大、区政协的监督支持下，按照区委、区政府的统一部署，紧紧围绕全年目标任务，把握主题主线，加快经济发展方式转变，以建设幸福云城为核心，促进财政工作转型，狠抓收支管理，转变作风，强化落实，坚持“依法理财、有保有压、保障重点、量入为出”的工作思路，努力增收节支，较好完成了财政各项工作任务，为经济社会发展和社会和谐稳定提供了坚强的财力保障。2014年，全区财政收入继续保持稳定的增长态势，区十五届人大四次会议审议通过的财政预算草案执行较好，财政工作取得了较好的成绩，促进了全区国民经济和社会各项事业的协调发展。

一、2014年财政收支基本情况（按可比口径，含1-3月园区）

（一）财政收入情况

2014年，全区地方财政收入累计完成80017万元，完成年初计划的93.72%，同比增收35万元，增长0.04%。其中：

1、公共财政预算收入累计完成57753万元，完成年初计划的90.56 %，同比增收5907万元，增长11.39%。

（1）国税部门征收的增值税累计完成5319万元，同比增收862万元，增长19.34%。

（2）营业税收入累计完成6014万元，同比增收53万元,增长0.89%。

（3）企业所得税收入累计完成2480万元，同比增收444万元，增长21.81%。

（4）个人所得税收入累计完成1035万元，同比减收286万元，减21.65%。

（5）资源税收入累计完成189万元，同比减收39万元，减17.11%。

（6）房产税收入累计完成1740万元，同比增收289万元，增长19.92%。

（7）印花税收入累计完成475万元，同比减收14万元，减2.86%。

（8）城镇土地使用税收入累计完成2239万元，同比减收1857万元，减45.34%。

（9）土地增值税收入累计完成2257万元，同比减收271万元，减10.72%。

（10）车船税收入累计完成813万元，同比增收102万元，增长14.35%。

（11）耕地占用税收入累计完成3700万元，同比增收1278万元，增52.77%。

（12）契税收入累计完成3283万元，同比增收152万元，增长4.85%。

（13）各项非税收入累计完成28209万元，同比增收5194万元，增长22.57%。

    2、基金预算收入完成22264万元，同比减收5872万元，减幅20.87%，主要是土地出让金形成的减收。

（二）财政支出情况

2014年，全区地方财政支出累计完成135823万元，完成年初计划的91.78%，同比减支10841万元，减7.39%。主要是省市一次性补助及城乡社区事务等支出减少。其中：

1、公共财政预算支出累计完成109885万元，完成年初计划的86.95%，同比减支8643万元，减幅7.29%。

（1）一般公共服务支出30414万元，同比增支7019万元，增幅30%。主要是社会公共服务职能机构工作经费的增支。

（2）国防支出211万元，同比增支2万元，增幅0.96%。

（3）公共安全支出2500万元，同比减支671万元，减幅21.16%。

（4）教育支出37248万元，同比增支4858万元，增幅15.00%。主要是教师增资、投入学校校舍维修改造、中小学公用经费和教育创强等增支，达到省、市对教育“两个比例、三个增长”考核要求。

（5）科学技术支出1660万元，同比增支36万元，增幅2.22%。主要是投入乡镇各项科技资金同比的增支。

（6）文化体育与传媒支出591万元，同比增支3万元，增幅0.51%。

（7）社会保障和就业支出16338万元，同比增支1万元，增幅0.01%。

（8）医疗卫生支出7690万元，同比增支2万元，增幅0.03%。

（9）节能环境支出306万元，同比增支1万元，增幅0.33%。

（10）城乡社区事务支出2910万元，同比增支111万元，增幅3.97%。主要是城建税等投入小城镇建设、中心镇基础设施建设及宜居村（名村）项目建设的增支。

（11）农林水事务支出5110万元，同比增支5万元。

（12）交通运输支出744万元，同比减支87万元，减幅10.47%。主要是农村公路建设减支。

（13）资源电力信息等事务支出654万元，与去年持平。

（14）商业服务等事务支出172万元，与去年持平。

（15）金融监管等事务支出36万元，与去年持平。

（16）国土资源气象等事务支出362万元，同比减支8万元，减幅2.16%。主要是国土部门经费支出减少。

（17）住房保障支出2243万元，与去年持平。

（18）粮油物资储备等管理事务支出535万元，与去年持平。

（19）其他支出161万元，与去年持平。

2、政府性基金支出累计完成25938万元，同比减支2198万元，减幅7.81%，主要是土地出让金方面的减支。

（三）收支对比情况

2014年，我区地方财政收入完成80017万元，加上级各项补助收入56320万元[其中返还性补助收入（税收返还）2431万元和一般财力性转移支付补助收入13440万元、省市一次性指标款40449万元]、上年结余279万元，则全年财政总收入为136616万元。全年全区公共财政预算支出109885万元，加上基金支出 25938万元、上解支出188万元，则全年财政总支出为136011万元。

收支对比，结余605万元。实现了财政“收支平衡，略有结余”的工作目标。

二、2014年主要工作回顾

1、及早制定工作计划。年初开始，就积极谋划全年工作任务，深入分析财政经济形势，做好“收入是前提”这篇文章，紧紧围绕目标任务，及早制定征收计划，落实责任，积极培植财源，加大征管力度，积极与国税、地税、工商、环保、国土、银行和各镇（街）等相关部门配合，召开全区财税工作联席会议，加大重点税源监控力度，及时掌握税源变化对财政收入的影响，努力挖掘增收潜力，为提高公共财政保障水平和改善民生提供坚实的财力支撑。

2、出台财税工作激励措施。根据区政府2014年《关于印发云城区工商税收实绩考核奖励办法的通知》、《云城区2014年度工商税收区级库协税护税奖励试行办法》等财税工作激励措施和办法，激励各镇（街）、财税部门、各相关执收执罚部门千方百计抓好各项征收工作，确保全面完成各项财政收入任务。

3、积极向上争取扶持资金。准确把握国家产业扶持政策和投资导向，用好用活政策，主动配合全区相关部门，努力争取更多的中央、省级财政项目和资金，力争2014年向上争取项目资金工作成效取得新的进展。2014年全区共向上争取项目364个，下达资金指标40449万元。

4、强化支出管理。坚持“先保运作、后安排其他支出”和“有保有压”的原则，严格执行中央八项规定的决定，严格控制一般性支出特别是“三公”经费支出，严格按照区委对公务用车经费、会议经费、公务接待、出国（境）费、办公经费等五个一般性支出控制在零增长，并进一步向下压减。2014年全区“三公”经费及会议费支出1835万元，同比压减848.1万元，减幅为31.6%。

5、确保民生投入。2014年，投入重点项目建设资金9830万元；投入城乡公共设施建设资金2910万元；拨出中央扩大内需投资项目资金531.18万元；基层医疗卫生支出814万元；城乡居民基本医疗保险赔付支出9128.13万元；城乡居民养老保险待遇支出2702.56万元；被征地农民养老保险待遇支出1050.73万元；发放最低生活保障金909.92万元；农村五保供养625.65万元；下岗再就业支出807.39万元；残疾人重度护理补贴和残疾人生活津贴支出246.18万元；投入农林水方面资金5110万元；发放种粮补贴资金808万元；发放农作物良种补贴216万元；发放“一事一议”财政奖补资金715万元；投入“创强”资金2195万元；投入创建国家卫生城市资金820万元；投入市政管理、环卫绿化等城市项目资金6985万元。

6、管好用好征地工作资金。2014年，拨入征地资金共15451.99万元（其中：代市管理地块10332.41万元，市区共同出资地块4075.25万元，原新成公司管理地块1044.33万元）；支出征地资金共12667.77万元（其中：代市管理地块8841.81万元，市区共同出资地块3055.81万元，原新成公司管理地块770.15万元）。今年以来，我局严格按照区委、区政府的要求，把征地工作作为一项重点工作来抓，主要做了几方面工作：一是积极与市土地储备中心、银行及各镇（街）等部门沟通联系，对与征地工作有关的资金实行即批即拨，及时办理资金收支，保证征地资金的需要；二是积极与市新成公司、区国土局沟通，抓好土地转让收入，随时了解2014年土地交易情况，跟踪每宗土地拍卖动态，监督拍卖款项上缴入库进度；三是积极向区领导及时汇报征地资金收入、划拨及结存情况，为上级领导统筹安排征地资金提供参考。

7、财政监管工作亮点突出。一是“公务卡”实行全覆盖。至2014年底止，在往年已发行231张的基础上，新增加“公务卡”168张，目前全区共有“公务卡”399张，覆盖全区53个一级预算单位。同时继续进一步加强“公务卡”管理和国库集中支付改革工作。二是会计考试全面采用无纸化模式。2014年，全区会计从业资格报考人数701人，会计专业技术资格考试报考人数210人，并全面实行网上报名网上考试。同时举办有关财会知识制度培训班，全区有关单位财务人员近200人参加了培训。三是修改完善了《云城区农村财务管理制度》。对全区农村财务“三资”管理实行规范化、信息化管理，使农村财务“三资”管理得到进一步加强。四是政府投资项目工程预算审核工作取得明显成效。严格按照规定把好区政府投资项目工程预算审核关，2014年共受理送审工程项目182个，送审资金达21815万元，其中163个项目完成预算审核工作，共核减资金达2190万元，核减率10%，切实为政府节约了资金，成效显著。五是专项审计工作有新突破。首次对全区2008-2013年土地出让金收支和耕地保护情况进行了全面的自查自纠，并积极配合和协助审计部门专项审计工作。六是首次组织全局干部职工进行网上在线无纸化学法普法考试。认真开展“六五”在线学法普法活动，增强干部职工的学法用法意识和依法行政、依法理财的能力和水平。

8、狠抓作风建设。围绕全局中心工作，从加强班子领导队伍建设抓起，狠抓政治教育、业务培训和党务工作，高标准、高要求组织全局干部职工开展“党的群众路线教育实践活动”，聚焦作风建设，掀起一次“照镜子、正衣冠、洗洗澡、治治病”的教育热潮，着力解决“形式主义、官僚主义、享乐主义和奢靡之风”的“四风”问题，以实际行动践行为民务实清廉，促进财政改革发展。同时继续加强“双联系”、“双到”等工作，积极引导干部职工到基层一线，切身体会、听取民情民意，通过“治庸、治懒、治散、治奢、治慢”转变工作作风。

9、自觉接受多方面的监督。特别是区人大、政协、纪检等部门的监督、社会监督和媒体监督，以及大力支持和配合审计部门对财政预算收支开展同级审计的工作。

回顾2014年，我区财政预算执行规范有序、情况良好，有效地保障了全区改革、发展和稳定的需要。这是全区上下紧紧围绕发展是第一要务，全面落实科学发展观的结果；也是全区各级管理部门强化收入征管，扎实推进改革，不断提高管理与服务水平的结果。

2014年，我们虽然取得了一定的成绩，但也存在一些问题，还必须清醒地看到面临的困难和挑战。主要表现在：

1、收入增幅放缓。2014年全区财政收入增幅只排全市中游位置，地方公共财政预算收入增幅11.39%，低于全市4.13个百分点（全市收入增幅为15.52%），总量仍然比较小，非税比例较高，收入的质量还有待提高。

2、税收增长乏力。国地两税收入总量偏小，财政增收内生动力不足，从收入情况来看，税收总量同比只增长了2.47%，国税部门组织收入增长为18.97%，地税部门组织收入为负增长1.41%，税收增幅为近几年来最低。

3、财税源结构单一。我区经济结构单一，缺乏大企业，特别是特大企业的支撑，非石材类企业比重过小，欠缺具持续稳定性、税收贡献量大的税源大户。

4、支出压力进一步加大。2014年，虽然地方公共财政收入的增加缓解了部分财政支出的压力，但随着民生、教育、经济社会事业建设等投入力度不断加大，财政收支矛盾仍非常尖锐。

5、财政资金调度自主性能力不强。2014年地方公共财政收入增幅只有11.39%，增幅同比下降13.39%，政府性基金收入下降20.87%，财政资金的调度面临较大的压力。

2015年预算草案

2015年，是区域调整的第一年，要紧紧围绕区委、区政府工作部署，树立危机感，增强自信心，在过“紧日子”中倒逼抓落实，在困难中寻突破、谋发展，坚持“依法理财、科学理财、为民理财”的观念，切实做好全年财政各项工作，为实现地方公共财政收入增幅16%的目标任务而努力奋斗。

根据上述指导思想，按照2015年我区国民经济指标和社会发展计划，2015年我区公共财政预算收入拟安排65404万元，比增16%，分项目收入计划是：

1、增值税完成7747万元，同比增收2463万元，增长46.61%。

2、营业税完成7151万元，同比增收1394万元，增长24.21%。

3、企业所得税完成3035万元，同比增收569万元，增长23.07%。

4、个人所得税完成1159万元，同比增收173万元，增长16.93%。

5、资源税完成321万元，同比增收148万元，增长85.55%。

6、房产税完成2005万元，同比增收282万元，增长16.37%。

7、印花税完成507万元，同比增收63万元，增长14.19%。

8、城镇土地使用税完成2531万元，同比增收314万元，增长14.16%。

9、土地增值税完成2413万元，同比增收270万元，增长12.60%。

10、车船税完成1038万元，同比增收225万元，增长27.68%。

11、耕地占用税完成3842万元，同比增收833万元，增长27.68%。

12、契税完成4187万元，同比增收1064万元，增长34.07％。

13、专项收入完成1601万元，同比减收173万元，减9.75 %。

14、行政事业性收费收入完成2467万元，同比增收421万元，增长20.58%。

15、罚没收入完成1077万元，同比增收334万元，增长45.00%。

16、国有资本经营收入完成11467万元，同比减收3338万元，减22.55%。

17、国有资产有偿使用收入600万元，同比增收186万元，增长45.00%。

18、其他收入完成12219万元，同比增收3792万元，增长45.00%。

2015年我区公共财政预算收入计划65404万元，加基金预算收入27043万元（主要是土地出让收入），加上上级各项补助收入21693万元，上年结余收入605万元，财政总收入为114745万元，减除上解支出900万元，即全区总收入为113845万元。

按照《预算法》的规定和“量入为出、收支平衡”的原则，2015年我区公共财政预算支出计划为113340万元，比2014年预算编排支出增支28721万元，主要是2015年上级预下达我区的专项转移补助款编排入当年预算草案，所以形成增支，但实际上在本级可用财力仍然紧张，如教育支出、社会保障和就业、医疗卫生、城乡社区事务、农林水事务等方面的本级支出都增长较大。

2015年公共财政预算支出建议安排113340万元，具体项目支出计划主要包括以下方面：

    1、教育支出9723万元。其中：区直学校、云城、腰古创强1308万元；山区教师岗位津贴762万元；义务教育生均公用经费区负担部分653万元；校舍维修长效机制经费（区负担部分）185万元；教师进修及干部继续教育100万元；普通高中助学金75万元；中职免费助学金45万元。

2、社会保障和就业支出15852万元。其中：全区行政事业单位在职人员养老金及职业年金单位缴费（单位28%部分）5966万元；被征地农民基础养老金759万元；城乡居民社会养老保险（区级配套资金）786万元；80岁老年人津贴75万元；村社区办公经费946万元；村社区干部养老保障基金58万元；1至10级伤残抚恤补助105万元；参战、涉核人员补助420万元；烈属、义务兵家属优待205万元；城乡户籍退役士兵安置补助220万元；农村最低生活保障（区级配套）89万元；五保供养560万元；农村医疗救助204万元；云城区财政全额供养干部职工体检项目费用190万元；地方配套的重度残疾人护理津贴198万元；地方配套的低保残疾人生活津贴57万元；春节探访和慰问老干部以及座谈会等活动经费51万元。

3、医疗卫生支出7439万元。其中：云城区人民医院住院综合楼项目2400万元；云城区人民医院职工转置房项目(BT)385万元；基层医疗卫生机构基本公共卫生服务区级配套补助497万元；云城区人民医院住院综合楼挡土墙工程（BT）160万元；边远山区医疗人员津贴70万元；家庭特殊扶助60万元；农村合作医疗32万元；基层医疗卫生机构经常性收支差额补助280万元；农村接生员和赤脚医生生活困难补助经费52万元；开展城区“除四害”经费20万元。医疗卫生支出中人口和计划生育事务支出总共编排1141万元，其中：城镇独生子女父母奖励和一次性发放完毕137万元；区节育奖奖励77万元；计划生育家庭意外伤害保险费10万元；生殖健康促进工程和国家免费孕前优生健康检查项目44万元；计划生育免费基本技术服务经费60万元。

4、农林水事务支出787万元。其中：村级公益事业一事一议”100万元；农村困难住房改造补助160万元；中小河流综合整治试点县及水源连通规划及试点项目实施方案前期经费30万元；水稻种植保险保费25万元；朝阳水库日常经费和维修养护经费10万元。

5、文化体育与传媒支出123万元。其中：送戏、送影下乡10万元；邓发故居保护维护20万元。

6、科学技术、节能环保等其他类支出共38902万元。其中：主要项目有：科技三项和科普经费1737万元；云城街征地留用地返租补偿费用2500万元；高峰街征地留用地返租补偿费用200万元；河口街征地留用地返租补偿费用500万元；思劳镇征地留用地返租补偿费用300万元；环卫清扫保洁（第七轮环卫服务项目重招）第一标1709万元；第二标段环卫承包款831万元；环卫清扫保洁（第七轮三、四级及以下道路保洁服务项目第三标段）1129万元；环卫清扫保洁（第七轮环卫服务三、四级及以下道路保洁服务项目第四标）407万元；垃圾填埋场承包款770万元；垃圾清运承包款200万元；社会治安视频监控系统建设和配套费用783万元；稳增长调结构专项资金628万元；购置高喷消防车经费350万元；2015年农村生活垃圾收集清运处理工作经费172万元；新增道路保洁经费98万元；代编财税等部门征收经费3659万元；代编全区科学发展观考核奖励经费1500万元；村民小组信息员以奖代补经费376万元；粮食风险金243万元；平安村三有工程补助179万元；案件退诉讼费150万元；“暖心强基”工程基金100万元；区综治信访维稳三级平台运作经费59万元；平安云城志愿者经费58万元；村社区干部社会保险90万元；代编全区在职公职人员意外伤害保险保费25万元；安全生产专项整治经费20万元；区直工委党建工作及活动经费15万元。

2015年全区可财政总支出计划为113340万元，预测收支结余505万元。

振奋精神，开拓创新，努力完成2015年财政预算任务

一、认清形势，强化税源分析及预测。2015年是新修订的《中华人民共和国预算法》和国家关于深化财税体制改革实施的第一年，我们要认真分析宏观经济变化对我区经济和重点税源行业发展的影响，特别是云浮新区的设立的管辖范围和原云安县的前锋、南盛两镇划归云城区管辖所造成的税源变化及影响，及时掌握税源变化，做好基础性工作，牢牢掌握组织收入工作主动权。

二、强化征管，狠抓重点税源不放松。面对2015年严峻的收支形势，要加强与国税、地税和各镇（街）等相关部门的密切配合，使全区上下形成一种齐抓共管的合力抓好收入的首要工作。一是要对全区石材行业积极做好税收专项工作检查，进一步规范石材行业的税收征收管理；二是要狠抓小税种征收，坚持抓大不放小，做好小税源的征收管理工作，进一步加强国、地税之间的联合征管；三是要狠抓非税收入管理，挖掘非税收入增收潜力，做好行政事业性收费收入、国土收入等重点非税收入的征管，采取有力措施，确保应收尽收。

三、深挖潜力，努力增加财税源。2015年，在资金存量少、土地出让收入少等经济大环境影响下，根据我区实际情况，我们要千方百计深挖潜力增加财源建设：一是要进一步与市新成公司、区国土局及各镇（街）等部门沟通联系，加快土地出让转让工作进度；二是要提前介入，随时了解2015年土地交易和各单位国有资产拍卖情况，跟踪每宗土地、国有资产拍卖动态，监督拍卖款项上缴入库进度；三是要积极跟踪区与省、市分成项目的入库工作，加强对国有资源性收入、罚没收入、捐赠收入等的挖潜、征管工作；四是要加强上级专项资金项申报工作，及早制定全年申报项目储备计划。

四、研究政策，积极向上争取扶持资金。认真贯彻继续实施积极的财政政策和落实稳增长、促改革、调结构、惠民生、防风险的各项措施，特别结合促进粤东西北发展的政策，进一步加大积极向上争取扶持资金的力度，增强财政资金周转的调度能力，准确把握国家产业扶持政策和投资导向，主动配合全区相关部门，千方百计争取更多的中央、省、市级财政项目和资金，力争全年向上争取项目资金有新突破。

五、深化管理，严格执行部门预算方案。要严格执行区十五届人大五次会议通过的预算方案，把钱用在刀刃上，用在扶持产业发展、扶持招商引资、帮扶企业发展和重点保障民生支出上。严格执行中央八项规定和《党政机关厉行节约反对浪费条例》，严控“三公”经费支出，2015年“三公”经费支出要进一步压减5%以上。严格审批程序，控制一般性追加预算，合理安排开支，调整优化支出结构，提高财政管理绩效。

六、转变作风，为全面完成财政各项工作任务保驾护航。通过分析现阶段经济形势，落实主要领导和各分管领导的责任，进一步加强党风廉政建设等工作，继续通过“治庸、治懒、治散、治奢、治慢”转变工作作风，加强班子领导队伍建设，在加强财税增收节支工作上起到表率、榜样作用，使全局上下形成合力共同应对困难，增强发展信心，不断扎实推进财政各项改革创新工作，充分发挥财政职能，坚定不移抓收入、控支出，不断促进各阶段的征收管理，提升财政资金使用效益，确保完成和超额完成全年各项工作任务。

各位代表，2015年，机遇与挑战并存，发挥财政职能作用，服务全区改革发展稳定大局，任务艰巨，使命光荣。让我们在区委的正确领导下，在区人大、区政协的监督支持下，统一思想，开拓进取，真抓实干，努力开创我区财政工作的新局面，为我区加快产业转型升级、建设美丽幸福云城作出新的贡献。

         （共印620份）