云区审调报〔2017〕4号

被 审计 单 位：云城区卫生和计划生育局、云城区人民医院

审  计  项  目：2017年云城区基层医疗卫生服务能力建设

                   政策落实情况专项审计调查

根据《中华人民共和国审计法》第十六条的规定和《广东省2017年国家和省重大政策措施落实情况跟踪审计工作方案》（粤审财〔2017〕35号）的要求，云浮市云城区审计局派出审计组自2017年10月27日至11月24日，对2017年云城区基层医疗卫生服务能力建设情况进行了专项审计调查，对重要事项进行了必要的延伸和追溯。审计涉及的区卫计部门、财政部门、医疗机构等相关单位对其提供的与审计事项有关资料、电子数据的真实性和完整性负责。云城区审计局的责任是依法独立实施审计并出具审计报告。

    一、审计基本情况

（一）云城区区办公立医院医疗服务能力基本情况。

云城区有区办公立医院1家，为云城区人民医院（以下简称“区人民医院”），是我区二级综合性医院。2016年区人民医院门急诊总人次179293，共有床位编制数450张，现有床位数165张，在建床位数250张，2016年平均开放床位数145张，实际占用总床位日数34615天。截至2016年底，全区常住人口330千人，全区公办医院现有床位数165张，平均每千人常住人口拥有床位数0.5张，每千常住人口床位数尚未达到1.8张的目标要求。

（二）区办公立医院总体财务状况。

根据区人民医院填报的审计调查表汇总分析，2016年度，区人民医院收入5366.13万元。其中：财政补助收入1670.79万元，占比31.14%；科教项目收入0万元，占比0%；医疗收入3674.28万元，占比68.47%；其他收入21.06万元，0.39%。截至2016年底，区人民医院资产总额8957.15万元，负债总额3879.96万元，净资产总额5077.18万元。

（三）基层医疗服务能力建设项目开展情况。

1.区办公立医院升级。

我区区办公立医院有升级任务的为区人民医院，项目名称为云城区人民医院业务用房建设。该项目经云浮市云城区人民政府常务会议（十六届十五次〔2017〕13号）讨论通过，云城区发展和改革局《关于云城区人民医院业务用房建设工程可行性研究报告的批复》（云区发改〔2017〕107号）批准立项。该项目已落实项目用地，土地证号：云府国用（2013）第002934号，计划于2018年2月动工建设，目前正在准备招投标工作。

2.试点医联体。

我区作为全市医疗联合体项目的试点，2017年制定了《云浮市云城区医疗联合体建设工作方案（试行）》（云区府办〔2017〕19号），由云城区卫生和计划生育局（以下简称“区卫计局”）组织召开了云城区医疗联合体建设工作动员会；区人民医院印发了《云浮市云城区人民医院医联体制度》，并分别与辖区8个镇（街）卫生院（社区卫生服务中心）签订了《云浮市云城区医疗联合体协议书》，有效期一年（2017年6月13日至2018年6月12日）。

根据区卫计局和区人民医院填报审计调查表，我区医联体试点项目目前暂未能实现“六个统一”。其中：人员管理和业务管理实现了统一，财务管理、药械管理、信息管理、医保支付管理暂未实现统一。

（四）资金投入、管理和使用情况。

1.省级财政补助资金下达、拨付情况。2017年，省财政共下达、拨付我区补助资金1503.51万元。其中：2017年经济欠发达地区村卫生站医生补贴资金96万元，2017年基层医疗卫生机构事业费补助资金168.80万元，2017年基本公共卫生服务项目第二批省级补助资金110.85万元，2017年经济欠发达地区乡镇卫生院标准化建设项目资金30.86万元，2017年基层医疗卫生机构全科医生特设岗位补助项目资金96万元，2017年县镇医联体建设补助资金500万元，2017年精准扶贫村妇女“两癌”免费筛查资金39万元，2017年县级综合医院省级建设项目资金462万元。

2.省级财政补助资金使用情况。已拨付2017年基本公共卫生服务项目第二批省级补助资金110.85万元，主要用于各镇（街）卫生院基本公共卫生服务支出；结余1392.66万元。

3.区级资金配套情况。云城区人民医院业务用房建设工程为我区申报的县级综合医院建设项目。该项目计划总投资1.1亿元，其中2017-2019年省财政补助金额5940万元，剩余资金我区财政已出具资金承诺函。

二、审计实施情况

本次审计调查主要采取发放审计调查表、分析性复核、审核资料等方式，重点对云城区人民医院业务用房建设和试点医联体等事项进行了审计，主要抽查了区卫计局、云城区财政局（以下简称“区财政局”）和区人民医院等单位。

    审计中得到了上述单位的积极支持与配合，审计工作得以顺利完成。

三、审计评价

我区重视基层医疗卫生服务能力建设工作，就云城区人民医院业务用房建设项目落实了项目用地，专门召开政府常务会议讨论项目建设事宜并由区财政局出具了资金承诺函，有序推进该项目建设；在试点医联体建设方面，印发了工作方案，落实了主体责任，并由区卫计部门组织到其他兄弟县市取经学习，积极探索开展医联体建设。

四、审计发现的主要问题、风险及原因

暂无。