——2024年5月22日在云浮市云城区第十七届人民代表大会

　　常务委员会第三十三次会议上

　　云城区审计局局长  梁庆昌

各位副主任、各位委员：

　　受区人民政府委托，我向区人大常委会报告云城区2022年度区级预算执行和其他财政收支审计查出问题的整改情况，请予审议。

　　2023年10月，区第十七届人大常委会第二十四次会议听取并审议了《云城区人民政府关于我区2022年度区级预算执行和其他财政收支的审计工作报告》（以下简称“《审计工作报告》”），提出了要求压实主体责任，增强监督实效，强化审计整改等审议意见。区委、区政府高度重视审计整改工作，要求各责任单位抓好审计整改落实，建立健全审计查出问题整改长效机制，扎实做好审计整改“下半篇文章”。现将审计整改有关情况报告如下：

　　一、审计整改工作部署情况

　　（一）提高站位抓整改。区委、区政府深入贯彻习近平总书记关于审计整改工作的重要讲话和重要指示批示精神，坚决落实习近平总书记关于一体推进审计整改“下半篇文章”与揭示问题“上半篇文章”，打好审计整改“组合拳”的重要要求，认真贯彻落实上级关于整改工作的决策部署，高位推动审计整改工作。区委、区政府主要领导多次对审计整改工作提出要求、作出批示，主持组织召开区委审计委员会会议和全区审计整改工作会议，研究部署审计整改工作。

　　（二）压实责任促实效。区审计局全面贯彻落实中央、省、市、区关于审计整改工作的决策部署，认真履行审计整改跟踪检查责任，通过专项督查、跟踪检查、发出整改督办函等方式，督促被审计单位落实整改。同时，定期召开局党组会议专题研究审计整改落实情况，严格把关抓实整改质量，提高整改实效。

　　（三）强化协作增合力。建立区审计整改工作联席会议制度，加强审计监督与纪检监察监督、巡察监督、人大监督贯通协作，通过“纪审结合”“巡审结合”、人大调研检查、党政专项督查等方式，着力提升审计整改合力，共同推进审计整改工作落实。

　　二、审计查出问题的整改情况

　　截至2024年3月底，《审计工作报告》反映的135个问题，已完成整改116个，正在整改19个，整改完成率85.93%，比去年提高2.77个百分点。通过收缴（收回）资金、统筹盘活、加快拨付、调整账目等方式整改问题金额61855.91万元，制定完善相关制度4项，主要情况如下：

　　（一）财政管理审计查出问题的整改情况。有关部门（单位）已整改22947.60万元，完善制度3项。

　　1.区级财政管理审计查出问题的整改情况。

　　（1）关于非税收入征缴不及时的问题。一是区财政局已将非税收入3168.01万元上缴国库。二是区执法局已追收生活垃圾处理费、污水处理费共1490.02万元上缴国库。三是河口街、安塘街、腰古镇、思劳镇、前锋镇、南盛镇6个镇（街）从2023年6月21日起陆续开始征收生活垃圾处理费，截至2024年3月底已征收27.85万元。

　　（2）关于非税收入征管措施不到位的问题。区执法局已根据低收入群体的申请资料，重新计算免征和减半征收的实际金额及户数，并建立台账。

　　（3）关于非税收入上缴不准确的问题。区财政局已加强对收入复核，2023年起无类似问题发生。

　　（4）关于预算编制、预算调整不规范的问题。一是区财政局预算编制已落实细化到部门及具体项目，严控2024年代编预算的规模；二是区财政局已足额编列2024年农村生活垃圾收集清运处理工作经费预算，较2023年增加1075万元；三是区财政局已重新核实预算单位2023年车辆经费编制情况。

　　（5）关于预算执行不规范的问题。一是区财政局已足额拨付“保基本民生”支出及发放计划生育奖励补助资金共2818.58万元，督促高峰街道办已追回多支付的0.9万元并上缴区国库。二是区执法局已重新与云浮市粤海水务有限公司签订污水处理厂经营协议，按合同约定及时支付污水处理服务费。三是根据区政府2023年8月8日会议决定，新成公司代收污水处理费职能转由区执法局行使，其前期拖欠的手续费15.98万元由云创源公司负责支付；区执法局已支付代收生活垃圾处理费的手续费81.03万元。

　　（6）关于征地资金管理使用不规范的问题。区财政局已作账务调整，规范资金账务管理10234.75万元，并将区财政局征地专户云梧高速公路等4个征地拆迁项目的结余资金294.07万元上缴国库。

　　（7）关于国有资产管理不到位的问题。一是区交通运输局、区市场监管局、区粮食和物资储备中心、南盛镇政府已更正资产信息。二是区财政局采用多种形式盘活固定资产、利用管理系统的闲置资产盘活模块进行实时在线动态管理。

　　（8）关于信息公开制度不完善的问题。区财政局、区执法局已依法在局网站公开2022年城区生活垃圾处理费和污水处理费的收支管理信息。

　　2.部门预算执行全覆盖审计查出问题的整改情况。

　　（1）关于预算执行偏低的问题。一是3个单位已规范支出手续。二是1个单位已取消签订的重复施工协议。三是2个单位已筹措资金归还专项经费8.79万元，并调整账务。四是2个单位已完善支出手续。五是1个单位已规范公务接待管理流程。六是3个单位已清理往来款项、存量资金共7.38万元。七是1个单位已按规定完善绩效评价工作。八是1个单位已修订养殖小区项目收益分配方案并印发。九是1个单位已督促四家平台公司将第一季度可分配收益39万元划拨到村级集体经济组织。十是1个单位已加强对土石方处置的监督力度，中标人已在约定的期限内处置完毕。

　　（2）关于非税收入方面的问题。4个单位已将非税收入6.41万元全额上缴国库。

　　（3）关于公务用车日常管理不规范的问题。一是3个单位已加强公务用车日常管理，执行一车一卡制度。二是1个单位已重新制订公务用车管理制度，严格规范使用公务用车。

　　（4）关于资产管护不到位的问题。一是2个单位已补登固定资产。二是1个单位已补贴固定资产标签，并盘活部分闲置资产。

　　（二）新增债券资金管理使用审计整改情况。有关部门（单位）已整改38872.81万元。

　　1.关于债券资金未及时下达的问题。区财政局已将债券支出分配情况向区政府进行备案，经备案后已下达至项目主管部门。

　　2.关于债券支出手续不完善的问题。区财政局已将债券调整资金纳入2023年预算调整方案、向区政府报备。进一步规范债券三方共管账户管理，由区交通运输局通过发送“告知函”向区财政局提出用款申请后，区财政局再将资金划拨到三方监管账户。

　　3.关于债券资金沉淀闲置的问题。区财政局已冲减相应垫付的指标9105.58万元。

　　4.关于债券资金项目建设进度缓慢的问题。区财政局已将广东云浮工业园区罗茆石材营销中心（四期）项目工程3500万元调整至云浮市健康医药产业园（二期）基础设施建设工程项目。

　　（三）重大政策措施落实跟踪审计查出问题的整改情况。

　　1.关于民生服务事项与不动产过户一同办理工作未有实效的问题。区自然资源局已通过宣传引导，开通燃气和网络、电视服务并产生业务量。

　　2.关于部分政务服务事项未进驻市行政服务大厅的问题。区自然资源局、区农水局、区卫健局已完成政务服务进驻，事项进驻率为100%。

　　（四）重点民生项目和资金审计查出问题的整改情况。有关部门（单位）已整改13.47万元。

　　1.云城区2019年至2021年营造节日浓厚氛围工作经费管理使用审计查出问题的整改情况。

　　（1）关于工程建设程序不合规的问题。区执法局已按《政府投资条例》等相关规定，加强项目管理，坚持先勘察后设计再施工、初步设计按规定进行招标、审查设计图纸等原则，严格执行工程基本建设程序。

　　（2）关于合同管理不到位的问题。区执法局对项目确需变更的按程序事前报区财政局备案，并审查完善了项目有关质量控制的资料，加强合同管理；对工期延期的工程已完善竣工验收手续；对未按合同约定扣除的款项，已追回管养作业款3.35万元，剩余的10.12万元已据实结算。

　　（3）关于工程进度款审核把关不严的问题。区执法局已加强项目管理，并根据实际施工进度和合同要求据实结算。  

　　（4）关于工程项目政府采购不规范的问题。区执法局已按照国家规定、行业标准，规范项目的实施流程。

　　2.云城区2021年度城乡医疗救助基金政策落实与管理使用审计查出问题的整改情况。

　　（1）关于云城区未按规定及时将医疗救助资金预付款和结算款上划市财政专户的问题。区财政局已及时划拨款项。

　　（2）关于区医保局未按规定做好医疗救助基金的信息公开问题。区医保局已梳理2021年和2022年医疗救助对象和救助金额，下发至各经办机构，并指导各镇（街）做好公示工作。

　　（五）绩效审计查出问题的整改情况。

　　1.涉农资金统筹整合审计查出问题的整改情况。

　　关于工程项目高标准设计，低标准施工问题。前锋镇政府已组织施工单位、设计单位、监理单位进行数据核对和验收，按实际施工情况进行编制竣工图和结算书。

　　2.全面实施预算绩效管理审计查出问题的整改情况。

　　（1）关于垦造水田项目实际产出未达预期目标的问题。区自然资源局对新的垦造水田项目已加强规划与监督，充分、合理开发利用土地，减少土地浪费，提高垦造新增水田的比例。思劳镇布里村、前锋镇前锋村和崖楼村、南盛镇横岗村4个垦造水田项目已通过上级审核并形成耕地指标。

　　（2）关于高质量水源林造林种植树苗株距偏大的问题。区林业局已完成造林项目的管护，并要求施工方对树木进行两次抚育，提高新种植树木的成活率。

　　（3）关于部分作业点未开展相关培育工作的问题。区林业局已责令施工单位对南盛镇黎明村86亩杉树按要求完成了割灌除草、修枝、松土、挖施肥沟、施肥、培土等工作。

　　（六）关于公共投资审计查出问题的整改情况。有关部门单位已整改22.03万元，完善制度1项。

　　1.关于前期准备不充分的问题。一是区自然资源局已通过垦造水田解决广东金属智造科技产业园基础设施工程(二期）的用地指标。二是广东金属智造科技产业园基础设施工程、思劳东高速出入口连接线工程等项目缺口资金由区政府统筹解决，通过债券等方式筹措建设资金。

　　2.关于未严格执行基本建设程序的问题。一是腰古中心卫生院已规范项目建设程序。二是安塘街道办已组织设计单位、监理单位、施工单位进行整改，并加强项目管控力度。三是区人民医院新建设项目已履行工程变更手续。四是区交通运输局、区人民医院新建设项目依法申领施工许可证才建设。

　　3.关于成本和造价控制不到位的问题。一是腰古中心卫生院已加强对项目的前期策划和论证力度。二是云创源公司新建设项目已依法依规依程序调整投资规模。三是区住建局已加强工程管理业务培训和工程项目日常管理监督，对施工单位、设计单位及监理单位加强监督联系。四是区教育局印发了《云城区中小学校舍基建及修缮工程项目内部管理试行办法》，加强学校建设项目预算审核，严格把关，据实结算。

　　4.关于合同管理不规范的问题。一是云创源公司新建设项目已按规定时间提供履约担保。二是区教育局已组织相关人员加强工程项目业务知识学习，强化工程项目管理，严格审核把关工程款支付进度。三是区教育局、区人民医院、云创源公司、区交通运输局已分别向承建单位作出违约处理。四是安塘街道办新建设项目已严格按照合同约定时间施工。

　　5.关于结算价款计价不准确的问题。一是腰古中心卫生院已组织监理单位、施工单位复核，并在质保金扣除多计的结算款1.1万元。二是安塘街道办事处已按区财政局投资审核中心的结算审核价据实结算。三是区住建局2个项目已在质保金扣除多计的结算款共7.41万元，并加强工程项目日常管理监督。四是区教育局已加强学习建筑工程相关法律法规，工程项目据实结算，已在质保金中扣除多计的结算款11.22万元。

　　6.关于内部管理不到位的问题。安塘街道办已协商解决项目运营问题，并规范工程资料管理存放归档工作。

　　三、正在整改问题及后续工作安排

　　从审计整改情况来看，《审计工作报告》反映的大部分问题已得到了有效整改，目前仍有19个问题未整改到位，主要是资金拨付、挤占资金、结算价款计价不准确等问题，未整改到位原因如下：一是个别单位整改力度不足，整改进展未达预期。如1个单位资产管护不到位、1个单位违规改变项目资金用途等问题。二是部分问题受限于本级财力薄弱，需筹措资金持续推进解决。如未及时划拨款项、挤占医疗救助基金、涉农统筹整合资金支付率低等问题。三是个别问题受制于外部条件等难以短期完成整改，如结算价款计价不准确的问题，需结合工程进度推进据实结算，逐步完成整改。

　　对未整改到位的问题，有关部门和单位对后续整改工作分别作出了安排：一是分类制定整改措施。找准解决问题的突破口和切入点，根据问题类型有针对性地制定整改计划和措施，确保每个整改事项有序有效推进。二是持续推进整改落实。及时掌握整改进度，加强部门的沟通协作，有效解决整改中的困难，合力推动整改。下一步，区审计局将严格按照区委、区政府的部署要求，督促相关单位不断夯实整改主体责任，强化日常检查、专项督查和实地抽查，健全审计整改工作联动机制，推动审计整改工作取得更大实效。

　　各位副主任、各位委员，2024年是中华人民共和国成立75周年，是实现“十四五”规划目标任务的关键一年，同时也是云浮建市30周年。面对新征程、新任务，我们将更加紧密地团结在以习近平同志为核心的党中央周围，坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻落实党的二十大及二十届二中全会精神，坚决落实区委、区政府对审计工作的部署要求，自觉接受区人大常委会的监督和指导，依法全面履行审计监督职责，持续推进审计整改工作落细落实见效，为推动全区经济社会高质量发展走在全市前列作出新的更大贡献。