——2026年3月9日在云浮市云城区第十七届

人民代表大会常务委员会第五十七次会议上

云城区审计局局长 梁庆昌

主任、各位副主任、各位委员：

受区人民政府委托，我向区人大常委会报告云城区2024年度区级预算执行和其他财政收支审计查出问题的整改情况，请予审议。

2025年9月，区第十七届人大常委会第五十二次会议听取并审议了《云城区人民政府关于2024年度区级预算执行和其他财政收支的审计工作报告》（以下简称“《审计报告》”），提出了落实决策部署，深化审计监督，压实审计调查，提升结果运用，夯实审计整改，确保审计成果等审议意见。区委、区政府高度重视审计整改工作，精心研究部署，及时推动落实。区委审计办、区审计局严格落实审计整改跟踪督促检查职责，各整改责任单位坚决扛起审计整改工作主体责任，积极采取有效整改措施，推动审计发现问题整改落实，提升审计整改工作实效。现将审计整改有关情况报告如下：

一、审计整改工作部署和成效

（一）提高政治站位，强化组织领导。区委、区政府坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，深入学习贯彻党的二十大和二十届二中、三中、四中全会精神，全面落实习近平总书记关于审计整改工作的重要讲话和重要指示批示精神，始终从讲政治高度认识和推动审计整改，将抓好审计整改作为做到“两个维护”的具体体现，高位统筹、系统推进我区审计整改工作。区委、区政府主要领导分别主持召开区委审计委员会会议、全区审计整改工作会议和区审计整改工作联席会议，研究部署审计整改工作，并多次对审计整改工作作出批示，提出具有针对性、指导性的要求，强调要把整改作为一项严肃的政治任务抓紧抓实，确保问题真改实改、彻底整改，扎实做好审计监督“下半篇文章”。

（二）层层压实责任，提升工作实效。区委审计办、区审计局全面贯彻落实中央和省、市、区关于审计整改工作的决策部署，定期专题研究审计整改落实情况，将审计查出问题实行清单式管理，按照审计整改“全口径、全周期”跟踪督导机制,通过专项督查、跟踪检查、发出整改督办函等方式动态跟进，压实各整改责任单位主体责任。各单位对照问题建立整改台账、分类施策、精准发力，明确时间表、路线图和责任人，同时积极推进省审计厅“审计智能管理系统”的运用，确保“整改一项、销号一项”，切实提升整改质效，推动审计整改落地落实。

（三）强化贯通协调，完善监督闭环。区委审计办、区审计局积极发挥牵头作用，坚持问题导向，强化责任担当，充分发挥区审计整改工作联席会议作用，持续深化审计监督与其他各类监督的贯通协同。在整改推进和成果运用上联动配合、凝聚合力，共同推动整改任务按期完成，形成监督闭环，提升监督实效，从根源上堵塞漏洞，健全机制，实现以整改促治理，进一步提升审计整改整体效能。

二、审计查出问题的整改情况

截至2025年12月底，《审计报告》反映的207个问题，已完成整改174个，正在整改33个，整改完成率84.06%。通过收缴（收回）资金、统筹盘活、加快拨付、调整账目等方式整改问题金额4426.79万元，制定完善相关制度8项。

（一）财政管理审计查出问题的整改情况。

1.区级财政管理审计查出问题的整改情况。

（1）关于非税收入收缴管控不到位的问题。一是区财政局已将公办幼儿园保教费纳入行政事业性收费管理。二是区财政局已将非税收入1419.36万元上缴国库。三是区自然资源局正在采取措施催缴城市基础设施配套费606.49万元。四是河口街道办等3个单位正在督促代收单位将生活垃圾处理费182.15万元缴入财政专户、区农业农村和水务局正在督促腰古镇政府将水资源费25.10万元上缴区财政专户。五是腰古镇政府正在办理非税收入征收手续。六是区财政局已督促征收单位规范执收、执罚行为，降低非税收入缴款书作废比例。

（2）关于预算编制不精准的问题。区财政局已按规定标准1-3%设置预备费。

（3）关于预算执行不严格的问题。一是区财政局正在筹措资金逐步解决职业年金实账积累化解和省级养老服务体系建设补助资金支出进度慢问题。二是区财政局已划拨村（社区）干部垫支的养老保险金、法律援助案件补贴经费、土地保证金、项目建设等4类资金共计927.70万元。

（4）关于财政资金使用不规范的问题。一是云创源公司已筹措资金归还挤占的省级涉农资金1359万元。二是区财政局已归还征地拆迁中心违规出借征地拆迁专账资金500万元。

（5）关于会计核算不规范的问题。一是区财政局征地拆迁专账已与总预算会计账对账，期末余额一致。二是区财政局征地拆迁专账已调整账务，如实反映收支、清理部分往来账款。

（6）关于工作推进不到位的问题。一是区城管执法局、区财政局已按规定向社会公布污水处理费和建立生活垃圾管理信息公开制度。二是区财政局已专门发文加强公务卡管理，提高公务卡结算使用率。

2.区级部门预算执行审计查出问题的整改情况。

（1）关于预算执行方面的问题。一是区工业和信息化局已规范零余额账户管理和专项资金管理。二是区人力资源社会保障局已规范工伤取证和预防费支出、加强对小微企业贷款贴息，就业失业监测补贴、灵活就业社保补贴、一次性创业资助资金的发放管理。

（2）关于政府采购方面的问题。区农业农村和水务局等13个单位已按规定对法律服务实行政府集中采购。

（3）关于公务支出方面的问题。一是区发展改革局已追回违规发放的公杂费补助0.39万元。二是区市场监管局已规范差旅费支出。三是区自然资源局已追回多报销差旅费0.07万元规范公务接待。四是区市场监管局、区发展改革局已严格履行公务接待事前审批和公务用车审批手续。五是区人力资源社会保障局已严格执行公务接待支出手续。

（4）关于资产管理方面的问题。一是区发展改革局等4个单位已通过制定或完善制度、开展资产盘点等方式加强资产日常管理。二是区人力资源社会保障局正与区国资中心商讨盘活被他人占用的土地房产。

（5）关于公务用车方面的问题。一是区人力资源社会保障局、区自然资源局严格按规定使用执法执勤车辆。二是区自然资源局正在办理增加车辆编制手续，盘活闲置公务车，按规定办理车辆变更手续和车辆报废账务处理工作。

（6）关于内控制度建立和执行方面的问题。一是区发展改革局等4个单位已建立内部审计制度并开展内部审计工作。二是区工业和信息化局、区退役军人事务局已按规定开展内部审计工作。

（7）关于法律顾问服务方面的问题。一是区农业农村和水务局等20个单位已按规定建立法律顾问工作档案和法律顾问服务考核机制。二是市医疗保障局云城分局等11个单位已规范外聘法律顾问服务合同管理。三是市医疗保障局云城分局等21个单位充分利用外聘法律顾问服务提升工作效率。

（二）地方政府债券管理使用审计查出问题的整改情况。

1.债券资金使用不规范问题的整改情况。沉淀在区财政局征地拆迁专户及区人民医院的新增专项债券资金1127.20万元，已拨付至用款单位。

2.项目管理不到位问题的整改情况。腰古镇政府、工业园区管理服务中心2个专项债券项目形成的资产已按规定登记入账。

(三)重大政策措施落实跟踪审计查出问题的整改情况。

云城区2024年优化营商环境审计问题的整改情况。

1.关于制度机制不健全的问题。一是云城区税务局、市生态环境局云城分局按要求成立环境保护税征管协作工作领导小组。二是区城管执法局建立云城区市政道路开挖计划信息提前共享机制。三是云城区税务局已按要求建立跨部门税费征缴争议事项联合处置机制。

2.关于工作推进不到位的问题。一是区市场监管局提高工作效率，缩短企业开办全流程系统平均办理时间。二是区城管执法局压实工作责任，无外线工程平均办理用水报装时长压缩至1.5个工作日内。三是区住房和城乡建设局加强对燃气企业提前告知暂停提供燃气事项监督管理。四是区人力资源社会保障局通过实施线上零工市场、充分发挥云城区劳动争议三方联调中心职能、完善线上政务服务事项管理等措施，进一步优化我区营商环境。

3.关于政务服务效能不高的问题。一是区自然资源局、区住房和城乡建设局进一步完善“拿地即开工”事项工作机制。二是区市场监管局等9个单位加强配合与沟通，不断提升“综合查一次”联合执法检查效果。三是区人力资源社会保障局依法逐步对劳动保障监察数据、劳动违法案例信息进行公开。

4.关于合同执行管理不规范的问题。一是云浮中学设备采购按规定及时签订采购合同。二是区交通运输局、云浮中学严格执行采购规定，在签订合同之日起2个工作日内公告。

（四）重点民生项目和资金审计查出问题的整改情况。

1.云城区2022至2023年农村人居环境整治政策落实情况专项审计调查问题的整改情况。

（1）关于农村厕所革命方面的问题。一是思劳镇政府正在整理相关结算资料。二是云城街道办等4个镇（街道）加强对农村公厕日常管护，做好保洁工作。

（2）关于农村生活垃圾处理方面的问题。一是高峰街道办等3个镇（街道）加强对农村生活垃圾收运处理工作的管理，通过考核提升工作质量。二是安塘街道办已督促代收单位将垃圾处理费63.41万元上缴财政专户。三是河口街道办规范对农村保洁员区级补助经费管理使用。

（3）关于农村生活污水处理方面的问题。一是前锋镇政府等4个镇（街道）正在收集工程资料对8条自然村的生活污水处理设施办理竣工验收手续。二是区城管执法局已收集工程资料提交区财政审核，办理工程结算手续。三是云城街道办正在加快工程建设进度。四是腰古镇政府加强工程项目管理，规范合同管理、完善工程审批手续。

（4）关于农村“赤膊房”美化方面的问题。南盛镇政府加快工程建设进度，完成农房风貌提升任务。

（5）关于县镇村绿化方面的问题。一是河口街道办重视矿山生态修复工作，修复矿山生态环境。二是高峰街道赤黎村委加强对古树名木管护。

2云城区2021至2023年养殖项目环境影响情况专项审计调查问题的整改情况。

（1）关于养殖项目工作资料不完整的问题。云城街道办等8个镇（街）已督促养殖场建立台账数据。

（2）关于养殖项目用地审批不规范的问题。一是区自然资源局等7个单位正在完善养殖项目农用地备案及上图入库。二是区林业局加强对违规占用林地情况日常巡查，及时发现处理。

（3）关于养殖项目建设管理不到位的问题。一是区农业农村和水务局正在对水产养殖项目办理水域滩涂养殖证、动物防疫条件合格证。二是市生态环境局云城分局加强对养殖项目排污许可证或排污登记办理、编制建设项目环境影响报告书等事项的监督指导。三是区发展改革局严格履行属地管理职能，建立企业投资养殖项目备案台账。

（4）关于综合利用和治理不当的问题。一是腰古镇已对3个违规在畜禽禁养区养殖肉鸡的养殖场进行清理。二是腰古镇、前锋镇加强对病死畜禽尸体管理，严格进行无害化处置。

（5）关于资金落实不到位的问题。区财政局、区农业农村和水务局正在筹措资金逐步解决政策性农业保险费、动物防疫疫苗款问题。

（五）绩效审计查出问题的整改情况。

1.关于区民政局未完善养老服务配套的问题。一是区民政局加大居家养老服务机构软件、硬件配套设施建设，提升服务质量，充分发挥资金绩效。二是区民政局已按市级要求完成试点建设任务，并积极为永恒特色试点争取运行经费4.02万元。

2.关于区林业局高质量水源林造林工作未达绩效的问题。一是区林业局已对成活率低的水源林进行补种，保障达标。二是实施了二次抚育追肥，提高树苗成活率。三是对防火林带项目用地重新规划，避免与水源林造林项目用地交叉重叠。四是对因G80广昆高速公路扩建，破坏水源林行为进行处罚，罚款10.13万元已上缴国库。

3.关于财政资金投入绩效不高的问题。腰古镇政府等4个单位正在规划产业帮扶项目，尽快发挥资金效益。

（六）公共投资审计查出问题的整改情况。

1.关于项目建设管理不规范的问题。一是云创源公司、区教育局加强了工程项目建设管理，规范建设流程。二是区教育局已督促市实小建设项目建设单位完善资料，据实结算。三是云创源公司正在整理思劳镇污水管网（东海至江尾村）建设工程竣工验收资料向区城管执法局备案。

2.关于结算价款计价不准确的问题。区农业农村和水务局、

区城管执法局已与建设单位充分沟通，据实结算，减少财政支出92.76万元。

3.关于合同执行不严格的问题。区教育局加强对工程管理，严格履行合同的权利与义务，对承包人的违约责任进行处理。

4.关于建设运营效果不佳的问题。区农业农村和水务局规划优化改造高标农田建设项目，使农渠重新发挥绩效。

（七）自然资源资产审计查出问题的整改情况。

1.关于在自然资源资产基础管理工作中履职不到位的问题。一是区自然资源局已按规定建立全民所有自然资源资产统计制度和编制全区全民所有自然资源资产负债表。二是持续推进自然资源确权登记工作。

2.关于对自然资源资产规划管理不到位的问题。一是区自然资源局对辖区内矿产资源重新摸底，调整总体规划布局。二是正在组织指导南盛镇、前锋镇开展控制性详细规划的编制工作。

3.关于对储备土地管理不到位的问题。区自然资源局已编制云城区土地储备三年滚动计划（2026-2028），及时编制《云城区2026年土地收储和供应计划》，结合实际及时调整2025年度土地收储出让计划，2025年度土地收储任务完成率达71%，已更新储备土地台账，确保储备土地台账登记总面积与红线图总面积一致，3个问题正在整改。

4.关于对土地划拨管理不到位的问题。一是区自然资源局正在完善规划控制手续。二是已向土地使用者核发并送达国有土地划拨决定书。

三、正在整改问题及后续工作安排

对尚未完成整改的问题，各整改责任单位对后续整改工作分别作出了安排：一是积极采取有效整改措施。根据问题类型有针对性地制定整改计划，逐一细化整改措施，明确整改“路线图”和“时间表”，确保每个整改事项有序有效推进。二是压实整改主体责任，凝聚整改合力。进一步强化政治担当，履行整改主体责任，加强部门之间的沟通协作，着力破解整改难点，凝聚工作合力，协同推动问题整改到位。三是注重标本兼治，健全长效机制。深入分析审计查出问题产生的原因，排查风险隐患，坚持“当下改”与“长久立”相结合，健全完善规章制度，从根本上堵塞漏洞、防范风险。

下一步，区委审计办、区审计局将切实把思想和行动统一到区委、区政府关于审计整改的部署要求上来，以钉钉子精神持续推进审计查出问题整改落实，严格按照时间节点和工作要求，加强对相关单位整改情况的跟踪督促指导，动态掌握整改进展，及时协调解决堵点难点问题，围绕各责任单位制定的整改目标、整改措施以及整改推进中存在的问题给予指导，确保问题整改到位。

主任、各位副主任、各位委员，2026年是“十五五”规划开局之年，也是进一步全面深化改革、推进中国式现代化的关键之年，做好今年审计工作意义重大。面对新征程、新任务，我们将更加紧密地团结在以习近平同志为核心的党中央周围，坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻落实党的二十大和二十届二中、三中、四中全会精神，准确把握党中央对“十五五”时期我国经济社会发展作出的系统谋划和战略部署，深入学习领会习近平总书记关于审计整改工作的重要讲话和重要指示批示精神，紧紧围绕区委、区政府中心工作，进一步统一思想、凝聚合力，依法全面履行审计监督职责，一体推进审计揭示问题“上半篇文章”和审计整改“下半篇文章”，为奋力谱写中国式现代化广东实践的云城新篇章贡献审计力量！