云浮市云城区十四届

人大三次会议文件

云浮市云城区2007年预算执行情况

和2008年预算草案的报告

云浮市云城区财政局局长   阮其华

各位代表：
　　我受区人民政府委托，向大会书面报告云城区2007年财政预算执行情况和2008年预算草案，请予审议，并请列席人员提出意见。

2007年预算执行情况

　　2007年，我区财政工作在区委的正确领导下，在区人大及其常委会的监督支持下，以邓小平理论和“三个代表”重要思想为指导，以科学发展观统揽工作全局，认真贯彻党的十六届七中全会、党的十七大精神和省委、市委、区委全会精神，紧紧围绕构建“实力云城、生态云城、和谐云城”的目标要求，大力组织财政收入，优化财政支出结构，不断深化财政改革和强化财政监督，一年来，区十四届人大二次会议审议通过的预算和区十四届人大常委会第八次会议审议通过的调整预算完成情况良好，财政工作取得了较好的成绩，促进了国民经济和社会各项事业的发展。

一、财政收支情况

（一）财政收入情况

全年全区地方财政收入完成14230万元，完成年度计划的103.87％，比去年同期增收2179万元，增长18.08％。其中：

1、一般预算收入完成14162万元，完成年度预算的103.87%，同比增收2656万元，增长23.08％。

2、政府性基金收入完成68万元，完成年度预算的104.62%。

（二）财政支出情况

全年全区地方财政支出完成33964万元，完成年度计划的106.51%，比去年同期增支1855万元，增长5.78%，其中：

1、一般预算支出累计完成33187万元，完成年度计划的106.03%，同比增支2321万元，增长7.52%。

2、政府性基金支出累计完成777万元，完成年度计划的131.92%。

（三）全年财政收支平衡，略有结余

2007年，我区地方财政收入完成14230万元，加上上级各项补助收入19507万元（其中税收返还1723万元）、上年结余684万元及调入资金206万元，则全年财政总收入为34627万元。全区地方一般预算支出33187万元，加上基金支出777万元、上解支出415万元及增设预算周转金支出92万元，则全年财政总支出为34471万元。收支相抵，结余156万元。

二、2007年，为确保预算任务的顺利完成，我们着重抓了以下五方面工作

（一）加大收入组织力度，切实增强地方财政实力

2007年，我区工业生产势头强劲，特色产业发展加快，产销衔接顺畅，消费需求稳中趋活，全区国民经济继续保持平稳快速增长，为进一步体现经济增长与财政收入同步协调发展，一年来，财税部门依法加强收入征管，积极实施科学化管理，结合《税收征管法》及其《实施细则》，突出“促、查、征、管”四个字，实行“四强四抓”大力组织各项收入：一是强分析抓重点。强化收入预算管理，及早拟定2007年工商税收收入任务，合理科学地安排好年度预算收支计划，及时编报各种报表，及早分析经济运行中的新情况、新问题，并以此指导税收征收工作。二是强基础抓财源。关注财政一般预算收入新的增长点；关注消费市场畅旺对增值税的直接影响；关注税收政策造成的财政减收，如个人所得税上调起征点等。三是强调查抓征收。深入基层、深入企业，特别是深入到支柱产业、个体工商户中加强税源的调查研究工作。

（二）优化财政支出结构，不断提高财政保障能力

一是严格预算约束，确保基本支出。随着经济社会的发展，各项新增支出也较多，我们按照公共财政的要求，进一步优化支出结构，在保工资、保运作、保稳定的基础上，切实做到重点突出，统筹兼顾，对一般性支出从紧从严加以控制，杜绝铺张浪费、大手大脚花钱的现象。对新增支出科学合理安排，对一些临时要求追加解决的经费，该压则压、该控则控，严格按制度办事。

二是突出重点，关注民生问题。“忧民之忧者，民亦忧其忧”，一年来，财政工作把群众最关心、最直接、最现实的利益问题作为重点，关注民生、重视民生、保障民生、改善民生：首先加大社会保障投入，做好“一保五难”保障工作。全年全区社会保障和就业支出5129万元，比增27.65%；医疗卫生支出2573万元，比增48.81%。大力支持做好“三农”工作，财政全年投入“三农”资金4220万元，全面贯彻落实农民的减负增收政策，为农民发放粮食直补、能繁母猪补贴、生态公益林补贴等各项涉农补贴近400万元，投入生态文明村建设资金200多万元；支持农村教育、卫生等社会事业发展1700多万元。全年投入我区基本农田改造、农业综合开发等资金540万元，使我区的农业生产基础条件得到了进一步夯实，为农业增效，农民增收打下了坚实的基础。

三是统筹兼顾，加大教育、科技、计生等投入。全面实行农村免费义务教育，我们按照“明确各级责任、中央地方共担、加大财政投入、提高保障水平、分步组织实施”的原则，将农村义务教育经费纳入公共财政保障范围，2007年各级投入义务教育资金1202万元，全区受惠学生达35508人；2007年拨付资金475万元专项用于校舍危房改造；足额拨付预算内生均公用经费115万元；在全年农村税费改革转移支付资金815万元中，用于教育的资金达301万元，占36.93%；大力筹措资金实施品牌教育工程，全年投入云中高中校区债务方面的资金713万元。增加对人口和计划生育事业的投入，2007年全区计划生育事业费支出637万元，比增17.74%。大力支持创建省双拥模范区工作，及时筹措资金抗击灾情，对猪蓝耳病疫情、禽流感动物疫病及森林防火等灾情资金及时划拨，减轻灾情的影响。

（三）积极争取上级支持，内外财源结合推动发展

目前，省财政许多补助政策只对县而不对市辖区，特别是一般性转移支付和财政激励机制，局限于这个体制性的问题，我区财政运行相对于本市其它县（市）更为困难，每年的财力缺口问题非常突出，财政支出压力巨大。为此，每年初我区都就向上申报项目、争取资金作专项部署，并常年不懈抓好落实，全年通过财政口上报项目主动争取资金约3000多万元，加上省、市专项安排的补助款，全年我区的上级各项补助共19507万元，这些资金加上区财力的配套投入，使财政工作在经济社会发展的支撑职能得以充分发挥，促进全区经济社会协调、和谐发展。

（四）深化财政体制改革，大力推进公共财政建设

一是推进了政府收支分类改革。2007年开始对所有报表全部进行数据转换，用新科目编制预算工作。二是加快部门预算改革。组织举办全区财政供养人员填报工作培训班，按要求做好地方财政供养人员信息库管理系统数据的录入维护工作，健全了部门预算各项基础性工作。三是深化财政国库管理制度改革。以点带面，循序渐进，逐步扩大资金管理层面，把纳入管理的单位由试点的10个增加到58个，涵盖了区直所有一级预算单位。四是加大政府采购管理力度。全年共监督政府采购108宗，采购金额为633.92万元，比预算金额节约了17.46万元，节约率为2.68%。五是积极探索推进绩效评价工作。不论是预算编制环节还是日常预算执行之中，始终坚持量入为出，量财办事，精打细算，并大力推行财政资金使用效益评价工作，增强财政资金使用单位的责任约束。

（五）强化财政基础管理，努力提高财政监督水平

1、加强“收支两条线”管理。重新明确了“其他非税收入”的范围，将游离于财政管理之外的资金逐步纳入管理，实行“银行代开票代收款，财政统一监管”的制度和健全票据的“领、用、存、销”机制，规范非税收入管理。

2、做好投资审核工作和加强基建资金管理。对基础设施建设资金实行“先存后批、先批后用”，督促有关部门把资金使用与加强工程质量管理紧密结合，保证资金使用真正用到工程建设上来。全年共对全区35个建设项目进行集中支付，财政基建专户共支付资金1300多万元；全年审核4个竣工单位，送审资金1095.6万元，审定资金为1072.7万元，核减资金22.9万元，核减率为2.09%。

3、完善国有资产管理。按时按质完成了8户国有企业、10户集体企业和9户金融企业的年报和产权登记年检工作，完成5户大型外商投资企业的资产年报工作，并将有关数据整理、汇总、录入电脑和上报市财政局；加强国有资产经营收益收缴财政专户管理，防止国有资产流失，确保国有资产保值增值。3月份，分三个阶段在全区范围内组织开展了行政事业单位资产清查工作。

4、强化会计监督。认真贯彻《会计法》，针对2007年新企业会计准则，积极推进会计人员继续教育培训工作，全年共举办3 期培训班，516人参加了培训。12月份，举办了大型的村级财务管理培训班，240名村（居）委员会工作人员进行了集体“充电”。积极开展对区直单位的会计信息质量检查，对检查发现的问题，逐一提出了整改意见，严肃财经纪律。

5、加强专项资金管理。财政部门对农业、文教、行政、社保、企业等线口收到上级专项资金后，均能按省市区有关文件精神和要求加强资金管理，确保专款专用。

2007年，我区财政预算执行规范有序、情况良好，有效地保障了全区改革、发展和稳定的需要。这是全区上下紧紧围绕发展是第一要务，全面落实科学发展观的结果；也是全区各级管理部门强化收入征管，扎实推进改革，不断提高管理与服务水平的结果。

在看到成绩的同时，我们还必须清醒地看到面临的困难和薄弱环节。主要表现在：一是我区财政收入总量仍然偏小。由于收入基数低，增收的数额不大，我区可用财力的规模和水平仍然有限。同时，受自然条件、地理环境等多方面的制约，我区经济基础薄弱，财税源结构还比较单一，企业所得税、房产税、印花税等税种都出现不同程度的减收。各镇（街）镇域经济发展不平衡，工商税收入库进度相距幅度大和入库总量小等问题显然存在。二是财政收入的质量有待提高。一般预算收入质量不高，非税收入比重偏大，严重影响了我区的可支配财力。三是财政收支矛盾依然十分突出。尽管我区财政收入实现了持续稳定增长，但由于受财政体制、政策性刚性增支以及历史债务等诸多因素的影响，财政资金压力仍未能缓解，我区工资财政的状况仍未彻底改变，可用财力远远不能满足全区经济社会发展的需求。四是历史债务沉重，严重困扰财政运作，并对全区经济社会运行将会造成一定的风险。对这些问题，我们将高度重视，认真对待，逐步加以解决。

2008年预算草案

2008年，我区财政收支预算安排的指导思想是：以邓小平理论和“三个代表”重要思想为指导，认真贯彻党的十七大和全国、省、市财政工作会议精神，以科学发展观为统领，继续落实稳健的财政政策，突出“从严从紧”的财政工作思路，强化财政收入征管，壮大地方财政实力，加强调控、完善措施，着力促进全区经济又好又快发展；以人为本，突出重点，着力支持社会发展和民生问题；勇于创新，全面深化改革，着力完善与落实科学发展和构建社会主义和谐社会紧密结合的财政体制，让广大人民群众更多的享受改革发展的成果，努力构建“实力云城、生态云城、和谐云城”。

根据上述指导思想，按照2008年我区国民经济指标和社会发展计划，2008年我区地方一般预算收入拟安排16825万元，比增18.8%，分项目收入计划是：

1、增值税完成3020万元，同比增收677万元，增长28.89%。

2、营业税完成2900万元，同比增收596万元,增长25.87%。

3、企业所得税完成560万元，同比减收165万元，减幅22.76  %。

4、个人所得税完成780万元，同比增收26万元,增长3.45%。

5、资源税完成310万元，同比增收28万元,增长9.93%。

6、房产税完成465万元，同比增收44万元,增长10.45%。

7、印花税完成140万元，同比增收43万元,增长44.33%。

8、城镇土地使用税完成1305万元，同比增收881万元,增长207.78%。

9、土地增值税完成230万元，同比增收32万元,增长16.16%。

10、车船税完成170万元，同比增收19万元,增长12.58%。

11、耕地占用税完成50万元，同比减收60万元，减幅54.55%。

12、契税完成750万元，同比增收84万元，增长12.61％。

13、专项收入（即教育费附加收入）完成485万元，同比增收74万元，增长18%。

14、行政性收费收入完成950万元，同比增收11万元，增长1.17％。

15、罚没收入完成600万元，同比增收34万元，增长6.01％。

16、国有资本经营收入完成3250万元，同比增收886万元，增长37.48%。

17、国有资产有偿使用收入160万元，同比增收68万元，增长73.91%。

18、其他收入完成700万元，同比减收615万元，减幅46.77%。

2008年我区地方一般预算收入计划16825万元，加上上级各项补助收入及上年结余等收入10522万元，财政总收入为27347万元，减除上解支出88万元，即全区可支配财力为27259万元。按照《预算法》的规定和“量入为出、收支平衡”的原则，2008年我区地方一般预算支出计划为27259万元，具体分项目支出计划如下：

(1)一般公共服务支出5593万元。

(2)国防支出136万元。

(3)公共安全支出1005万元(不含公安人员工资)。

(4)教育支出8276万元。

(5)科学技术支出465万元。

(6)文化体育与传媒支出104万元。

(7)社会保障和就业支出4603万元。

(8)医疗卫生支出1205万元。

(9)环境保护支出30万元。

(10)城乡社区事务支出1216万元。

(11)农林水事务支出2903万元。

(12)交通运输支出300万元。

(13)工业商业金融等事务支出801万元。

(14)其他支出622万元。

全年财政收支相抵，基本平衡。

解放思想，认清形势，坚定信心，努力完成2008年财政预算任务

区委十一届二次全会对2008年财政工作提出了具体要求，指出要切实加强财政税收工作，努力增加我区可支配财力，确保全年财政收支平衡。结合到实际工作上来，我们要在统筹兼顾的基础上，重点抓好五项工作：

一、切实加大组织财政收入与向上争取资金工作力度，努力为构建实力云城提供物质基础与财力保障

“建设山区经济强区”是我区当前及今后一个时期的奋斗目标，强大的财力是经济社会建设的物质基础，2008年，我们一定要强化预算管理，加强收入征管，确保地方财力实现快速稳定增长,全面落实并严格执行国家制定的各项税收政策，继续完善重点税源监控体系，抓好重点行业、重点企业、重点产品和重点税种的税收管理，抓好土地使用税、个人所得税、契税等基础性税源的征收工作，要结合我区《关于优化提升石材产业集群的若干意见》的要求，进一步研究探讨加强石材税收征管的办法，着重做好石材企业税收中新“税电系数”实施后的情况监控，重点防范各种偷税、漏税行为，大力清理欠税，堵塞漏洞；要关注国家土地政策的调整对财政收入的影响，强化收入测算工作。

二、科学配置财政资源和优化财政支出结构，切实把社会保障、民生和政权运转等重点支出放在财政支出的突出位置

一是要强化支出预算管理和工资统发工作，确保当年财政供养人员工资按时足额发放和收入分配制度改革政策落实到位。二是统筹资金落实机关运作经费，要经常深入预算拨款单位调查了解，找准需要与可能之间的差距，从巧用财政资金、节约财政资金的角度出发，坚决压缩不合理的开支，保证机关的正常运转。三是要进一步完善社会保障体系，切实解决社会弱势群体生活困难问题。及时足额安排城镇及农村低保资金，切实加强救助资金管理，认真落实好促进就业和再就业的各项政策，重点支持自主创业、自谋职业就业培训。及时安排拨付救灾救助资金，保障受灾群众生活。继续支持公共卫生体系建设，努力改善城乡低收入群体的就医条件，促进公共卫生服务均等化。

三、紧扣发展主题，着力推进经济社会建设，重点加大对“三农”方面的投入和扶持镇域经济发展

财政支出着力倾斜“三农”工作，巩固农业基础地位，完善各项财政支农惠农政策措施，及时拨付各项支农资金，大力支持科技兴农和以水土保持、农田保护为主要内容的生态农业建设，支持搞好农业综合开发和生态文明村建设，卫生村建设；要按照“公开、公平、公正”的原则，认真落实好对种粮农民的“三补贴”政策，扎实推进社会主义新农村建设。要扶持壮大镇域经济，通过对各镇（街）继续实施保运转、重激励、促发展的机制，或财政资金直接投入基础设施建设等手段，增强发展的积极性，努力承接珠三角产业转移，扭转经济基础薄弱的局面。

四、进一步加强财政监督，全面推进财政法制建设，努力实现理财工作逐步向科学和法治方向转变

认真贯彻执行国务院《财政违法行为处罚处分条例》和《广东省财政监督条例》，进一步加大财政监督检查和查处力度，切实将财政运行纳入法治化、民主化、科学化的轨道。加强对各项财政资金，特别是社保、农业、扶贫等专项资金的监督管理，确保专款专用。着力构建财政监督新机制，进一步规范财政监督检查工作程序和考评办法，以开展专项资金和预算编制绩效监督为重点，深化预算执行的事前、事中、事后监督，最大限度地发挥资金的使用效益。认真贯彻《会计法》，提高会计信息质量和全区会计工作水平。认真接受人大、审计和社会监督，真正把依法理财贯穿于财政工作的各个环节。

各位代表：2008年，机遇与挑战并存，我们将继续以邓小平理论和“三个代表”重要思想为指导，以科学发展观为统领，在区委的正确领导下，在区人大的监督支持下，解放思想，坚定信心，以人为本，关注民生，真抓实干，努力完成各项工作任务，为构建“实力云城、生态云城、和谐云城”作出新的更大的贡献！