关于云城区2016年区级决算草案的报告

——2017年9月8日在云浮市云城区十六届

人大常委会第七次会议上

云城区财政局局长  廖文华

尊敬的主任，各位副主任，各位委员：

受区人民政府委托，我向本次常委会报告云浮市云城区2016年云城区财政决算草案，请予审议。

一、2016年云城区财政收支决算增减调整说明

今年4月，区人民政府提请区十六届人大二次会议审议通过了《关于云浮市云城区2016年预算执行情况和2017年预算草案的报告》，当时报告的2016年区级预算执行数为财政快报数。决算批复后，区级财政总收入完成数165030万元比年初报告的161531万元增加3499万元（主要是省、市在决算期追加下达欠拨我区补助收入）。全年财政收支经过调整，具体如下：

二、2016年区级一般公共预算收支决算情况（附件表一）

（一）收入决算情况。

2016年区级一般公共预算收入共52287万元，其中：税收收入完成29190万元，同比下降2.9%。税收收入各主要项目完成情况如下：增值税完成6024万元，同比增长21.6%；营业税完成3186万元，同比下降42.9%（受营改增减税政策影响）；企业所得税完成2378万元，同比下降5.9%；个人所得税完成1082万元，同比增长14.6%；房产税完成2569万元，同比增长41.6%；城镇土地使用税完成3434万元，同比增长9.22%；土地增值税完成1878万元，同比增长0.05%；耕地占用税完成3091万元，同比增长2.7%；契税完成3700万元，同比下降18.2%。

非税收入完成23097万元，同比下降22.4%，占一般公共预算收入的44.2%。

（二）支出决算情况。

2016年全区一般公共预算支出完成151221万元，同比增长5.9%，主要执行情况如下（注：由于部分项目上年同期一次性投入较大，而今年同类支出没有发生，或者存量资金回收等情况，造成部分项目出现下降）：

一般公共服务支出24570万元，同比增长4.4%；国防支出483万元，同比增长66.5%；公共安全支出2778万元，同比增长1.7%；教育支出43473万元，同比增长6.1%；科学技术支出2531万元，同比增长14.0%；文化体育与传媒支出1532万元，同比增长8.0%；社会保障和就业支出27631万元，同比增长23.5%；医疗卫生与计划生育支出18946万元，同比下降0.1%；节能环保支出273万元，同比下降83.5%；城乡社区支出10726万元，同比增长93.8%；农林水支出9110万元，同比下降47.5%；交通运输支出3378万元，同比增长1229.8%；资源勘探信息等支出-11万元，同比下降103.2%；商业服务业等支出454万元，同比增长17.3%；国土海洋气象等支出203万元，同比下降68.7%；住房保障支出4292万元，同比增长5.0%；粮油物资储备支出610万元，同比增长39.6%；债务还本付息支出228万元；债务发行费用支出6万元；其他支出8万元，同比下降92.9%。

（三）收支决算情况。

根据决算草案，区级财政总收入完成165030万元。包括：2016年区级一般公共预算收入完成52287万元，同比下降12.6%（按可比口径下降3.6%），加上上级补助收入85640万元、债务（转贷）收入6000万元、调入资金15129万元、上年结余结转收入5974万元。

2016年，区级财政总支出完成155771万元。包括：区级一般公共预算支出完成151221万元，加上上解上级支出4550万元。

收支相抵，2016年区级财政一般公共预算年终结余9259万元。

三、2016年区级政府性基金收支决算情况（附件表二）

2016年全区政府性基金预算收入完成22966万元，加上转移性收入5183万元以及上年结余33万元、债务转贷收入2500万元，全区政府性基金总收入30682万元。

2016年全区政府性基金支出完成23543万元，调出资金276万元，全区政府性基金总支出23819万元。

收支相抵，区级政府性基金收支对比年终结余6863万元。

四、2016年社会保险基金收支决算情况（附件表三）

2016年，全区社会保险基金预算收入完成12217万元，支出6075万元，本年收支结余6142万元，年末滚存结余13485万元。

五、2016年主要工作回顾

（一）强化税收征管，夯实财政保障基础。

明确财政增收的目标，制定严密的工作计划，落实责任，积极与国税、地税、工商、环保、国土、银行和各镇（街）等相关部门配合，加大重点税源监控力度，及时掌握税源变化对财政收入的影响，努力减少“营改增”税制改革对我区财政收入的直接影响。2016年房产税和城镇土地使用税完成区级入库6003万元，比2015年入库4957万元增收1046万元，增长达21.1%。

 (二）盘活资金资源，拓宽财政收入渠道。

1.盘活闲置资金。在财政核算集中监管及国库集中支付的同时，全力做好清理和盘活区直部门财政存量资金工作，切实提高财政资金使用效益。2016年全区清理回收财政存量资金6184.28万元，并形成实际支出达到100%。

2.做好土地文章。密切与新成公司、国土部门及各镇（街）等部门沟通联系，加快办理土地审批、土地出让、转让进度，确保拍卖款项及时、足额入库；积极与市土地储备中心、银行等部门联系沟通，及时办理征地资金入库，保障征地拆迁工作和土地储备工作的资金需求。2016年拨出征地资金13530.73万元。

3.争取上级资金。全区各镇（街）、各部门2016年努力向上争取资金到位90823万元，比去年同期76338万元增加14485万元，同比增长15.93%，大大增强了财政资金统筹能力。同时，为了缓解区财政支出压力，大力支持区重点项目建设，积极向上争取债转贷资金6000万元。

4.拓宽融资渠道。采取政府购买服务、城市发展基金等方式，积极拓宽政府融资渠道，推动我区大型投资和重点工程项目的建设，推动全区经济快速发展。

（三）坚持厉行节约，强化财政支出监管。

1.严控“三公”支出。严格落实中央八项规定精神，严格控制一般性支出特别是“三公”经费支出，全区2016年会议费及“三公”经费共支出817.3万元，比上年同期减少224.72万元，减幅21.57%。

2.完善政府采购管理。2016年全区共采购项目109宗（次）, 预算采购金额9186.02万元,实际采购金额9042.33万元,节约资金143.70万元,节约率达1.57%。

3.加强财审监管。2016年，政府投资项目工程预算审核工作取得明显成效，受理送审工程项目共160个，送审金额约3.87亿元。已完成审核项目117个，审定资金约3.32亿元，共核减资金约3976万元，核减率达10.70%，切实节约了财政资金。

(四）突出民生保障，增加社会发展投入。

1.加大民生投入。2016年，我区对教育、社会保障和就业、医疗卫生、农林水、住房保障等十项民生类支出达119174万元，占公共财政预算支出的78.81%，同比增幅5.94%。

2.加大扶贫投入。为了让发展成果惠及贫困村、贫困居民，投入1474万元完成精准扶贫任务。

3.加大城市管理投入。为了巩固国家卫生城市创建成果，优化城市发展环境，我区加大城市建设和城市管理的投入。2016年绿化园林及城市管理经费投入11369万元。

（五）深化体制改革，构建现代财政制度。

1.助力企业减负。坚持推进供给侧结构性改革，促进企业健康发展，大力推进企业减负，贯彻执行小微企业实行低税率优惠政策，在税收政策上积极引导企业转型升级，助力企业做大做强。

2.打造阳光财政。通过财政公开接受监督，加快财政效率的提升。2016年，区级政府预决算、部门预决算和“三公”经费预决算，政府采购信息实现“六公开”，预决算公开实现了“全覆盖”。

3.加快支出制度改革。在实现乡镇国库集中支付全覆盖的基础上，继续优化集中支付流程、规范支付程序，大力优化公务卡支出使用环境，加强支出监管，提高支出效率。

4.深化财政改革。进一步完善政府预算体系，建立规范的一般公共预算、政府性基金预算和社会保险基金预算体系，为实现全口径预算编制打下基础。

六、存在问题

回顾2016年，我区财政预算执行规范有序、情况良好，有效地保障了全区改革、发展和稳定的需要。这是全区上下紧紧围绕发展是第一要务，全面落实科学发展观的结果；也是全区各级管理部门强化收入征管，扎实推进改革，不断提高管理与服务水平的结果。

（一）财政增收形势严峻。受全国经济下行大环境及产业改革的影响，我区所依靠的石材、服装和房地产等传统行业生产经营情况不容乐观，新培育的替代财源尚未形成贡献能力，2016年税收收入完成29190万元，同比下降2.9%。而“营改增”税制改革、结构性减费等政策的实施，使我区本级收入持续性减收。

（二）财政收支矛盾仍较突出。保运作、保民生仍然是我区财政保障的主题，要提升教育、医疗卫生、住房保障及其他民生配套等基本公共服务水平任务重，落实上级各项政策性配套支出对财政收支平衡形成较大压力。

（三）财政收入结构有待优化。全区一般公共预算收入完成52287万元，非税收入完成23097万元，占一般公共预算收入的44.17%，在全市5个县区中排名第三，在全省119个县区中排名十三，财政收入质量有待进一步提高。

主任、各位副主任，各位委员，2016年我们在区委的正确领导下，在区人大及其常委会的监督支持下，积极采取各项措施，灵活调度各项财政资金，有效化解财政风险，确保财政收支规范有序，以有限的财力最大限度保障了全区各项事业稳步发展。

 附表：云城区2016年度决算批复及公开-附表.xlsx